大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于严把财务内控风险点做到的问题，于是小编就整理了5个相关介绍严把财务内控风险点做到的解答，让我们一起看看吧。
- 出纳风险点及防控措施？
- 风险及内控管理情况怎么写？
- 费用报销内控风险如何规避？
- 财务部门管理思路和方法？
- 企业办税会计如何防范税收风险？
1、出纳岗位具有风险性
2、出纳是企业现金管理的主要责任人，其所接触现金数量较大，并且容易产生精神上的压力、经济上的利益诱惑等风险因素，因此需要***取一系列防控措施来降低风险，如加强出纳管理，制定标准化的工作程序和流程，推行双人操作等措施。
3、同时，也可以加强对出纳岗位人才的培训和管理，增强出纳员工的法律意识和职业道德感，提高其对企业现金管理风险的认识，以及提高现代技术的使用水平，从科技手段上对出纳岗位进行管理，从而更好地降低风险。
出纳工作存在风险点，需要***取防控措施 出纳人员操作失误、对账不及时、***受贿等是出纳工作存在的风险点，要通过加强内部控制，建立完善的账务管理制度，加大监督和管理力度，加强员工培训等措施来控制风险
此外，应当合理规划出纳人员的工作负荷，提高工作效率，减少人为失误和操作瑕疵的风险，定期对出纳工作进行审核和核对，确保账务的准确性和完整性
出纳风险点存在，需要引起重视和防范。
1. 有内部风险，如个人行为不端，存在***、挪用资金等行为；2. 有外部风险，如社会黑客攻击、诈骗等。
为减轻风险的发生，应***取以下防控措施：1. 建立完善的制度体系，明确责任人和权限，规范操作流程，提高工作标准；2. 加强财务内部审查制度，建立相应的财务风险管理控制机制和预防体系，审查账务凭证和报销单据，控制出纳操作；3. 防范网络安全，加强网络安全设备的建设和管理，定期组织安全培训和演练，提高员工的安全意识和应急处理能力。
风险及内控管理情况怎么写？
风险及内控管理情况是指企业为了防范各种经营风险而制定的一系列措施和管理机制。在写风险及内控管理情况时，需要考虑到企业所面临的各种风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等等，并针对这些风险***取相应的措施来保证企业的稳健运营。
同时，还需要对企业的内部控制机制进行评估和完善，确保制度的有效性和落实情况，并定期进行风险评估和内控检查，以进一步提升企业的管理水平和风险防范能力。
费用报销是会计人员日常处理最多的事务，因为规范性强、重复度高、操作难度小，因而财务领导对此多不重视。有没有想过呢，费用报销占到了会计凭证量的70%以上，但凡会计能把费用报销做规范了，基础账务工作的质量很大程度就可放心了。费用报销工作如同一面镜子，可以照见公司管理的方方面面。签字流程与权签额度体现了公司的内控水平;发票审核与费用归属可折射税控风险意识;有无公款私用、***浪费可甄别高管的廉政程度;费用动向则能***公司运作效能。
一、重点关注费用报销的涉税风险
费用报销时应重点关注***
合规性、费用归集、签字手续、
预算等
事项。其中，潜在的
税务风险点包括：①***审核不严，导致***票、废票
入账，少交
所得税;②将薪酬类[_a***_]当作费用处理，如出差
补贴，少交
个税;③将不能全额在
税前扣除的费用
计入其他
科目，如将
旅游费计入差旅费，少交所得税;④将赠送行为当做费用报销，如购礼品用于
客户维护，少交
增值税、个税、所得税。为了降低涉税风险，费用报销需做到四统一，即会计分录、凭证摘要、审批单据、***应保持一致。这样做一方面是为了让会计做账规范，另一方面是为了规
避税务风险。许多企业的费用报销瑕疵
多多，有替票现象，也有***现象，还有替薪现象，这给财务留下诸多
隐患。不管怎样，会计人员应秉持一点：费用报销，以***记录为准，只认***上的列示。
二、审批签字如何规范
员工报销费用时，都需要哪些人签字呢?中等规模的企业签字流程
一般为
部门经理、
财务部、财务
总监、主管副总。
如果公司没有下发费用预算，一般还需总经理签字。部门经理签字作用是
证明业务属实，财务部签字
目的是审核***与金额、
核定预算，财务总监签字是为了知晓资金流向，副总或总经理签字是审批同意资金支出。各级领导进行费用报销权签时，等于是为公司资金的支出把关。如何杜绝一些领导不作为、乱作为呢?不妨借鉴一下
华为的做法。华为高管余某因在费用报销审核中未认真履责，华为决定停止其费用报销权签权力三年，本人承担连带赔偿责任。三年内如需恢复权签，须由个人聘请外部
审计师对其停止权签权力之前三年的权签行为进行审计，审计中发现的违规金额及审计费用由其本人承担后，方可恢复费用报销财务权签权力。
三、***的学问有很多
千万不要相信市面上兜售的保真***。小
广告以只要税点绝对保真为噱头，极易骗得企业上当。上当的内因当然是购票者的私念，或想规避个税，或想套取公司资金。外因则是“***商”抛出了可验收后
收费的诱饵。这时要多个心眼了，
查验***还真
可能是真的。伎俩在后面，当你付清税点后，
开票方会
申请将这张***
作废。实际上，***很少是善意取得的。一部分是企业以费用报销
方式发放
工资、奖金，一部分是公司给客户的回扣、返点，***是找来冲账的。如果个税起征点仍这么低，第一部分***将持久存在。如果
中国的商业
环境还这么差，“好处费”就不会绝迹，第二部分***市场也不会淡出。***的背后透着无奈!另外，审核***时要特别留意***的盖章，注意有没有以下常见的错误：①以盖财务
专用章代替盖***专用章;②同时盖财务专用章和***专用章;③***抬头错了，修改抬头后，在修改处盖***专用章;④盖的***专用章看不清晰;⑤发现***专用章后不清晰，重新盖一次;⑥盖旧版的***专用章，或同时盖新版、旧版***专用章。有这些问题的***都是废票。企业的确会有许多费用支出不能获取得***，没有***能否报销?
这个问题涉及两个层面：第一，费用发生了且能
提供证据证明的，可以报销，但不得在所得税前扣除;先别骂这是废话，再看第二种情况。不能提供费用真实发生的证明时，除了不能在所得税前扣除，还有呢;如果是内部员工报销，报销款并入薪酬计个税，如果给外部人士报销，视同赠送计个税。会计人员切勿为公司找***平账。很多公司因种种
原因会计账面留有大量的“其他
应收款”，这些名义上的
资产实质是没有取得***的费用。如果会计人员想把公司的账做实，应
要求借款人尽快拿票报销;借款人
离职且无接替人的，按规定计提
坏账准备即可，没有必要且不应该越俎代庖
自己去搞***平账。
四、怎么管好高管的费用报销
要想管好
国企高管的职务
消费，建议重点监控
招待费、会议费、培训费、差旅费、办公用品费等科目，这些科目是所谓的职务消费的重灾区。最好做到
公示高管费用报销，全员监督。注意厘清高管***借下属名义报销的费用。高管在分
子公司有
兼职的，还需把审计延伸到分子公司，这里的“
故事”很可能比总部还精彩。在费用审批时，高管报销费用一般只需财务总监和总经理审批。只要不太出格，碍于面子，财务总监和总经理都会签字。这么一来，高管的职务消费等于没了监控。怎么改进?公司可在监督
方法上多想办法。譬如，华为的内审可以监督任正非得费用报销。任总一次去
日本出差，报销差旅费时，把住
酒店时的洗衣费也
计算在内了。华为的差旅费报销制度中是不允许员工报销此类费用的，当内审发现这笔不当报销后，将之写到了审计意见中。任总为此做了
自我批评。做法或许偏执，意义发人深省。高管费用全员公示也是可行的办法。有个公司做法很独到，财务把每位高管的费用罗列出来，按高低排序，全员公示。想想啊，哪位高管愿意自己每月都“荣登”榜首呢，于是能不报销就不报销了。
五、财务应把工作做在前面
每当业务人员拿着一摞***到财务部，总会被会计人员摘出不合规的报销
内容，这时我仿佛听到了一个愤恨的声音，不就是个
记账的吗，牛
什么啊?虽然这个声音很少会高分贝的呈现，压在心底却更易让财务与业务变得冷漠与对立。要打破这种隔阂，除了制度先行，财务人员还应主动走出去，用培训的方式把自己的要求告诉业务人员。
财务部门管理思路和方法？
财务部门的管理思路和方法可以根据组织的具体需求和情况来制定，但以下是一些常见的管理思路和方法：
1. 有效的预算管理：制定和执行预算是财务部门的核心职责之一。财务部门应与其他部门合作，制定合理的预算，确保***的合理分配和有效利用。同时，财务部门还应对预算执行进行监控和评估，及时调整和纠正偏差。
2. 精细化的成本控制：财务部门应对组织的成本进行有效控制和管理。这包括识别和分析成本结构、制定成本控制策略、设定成本指标、进行成本核算和成本效益分析等。通过精细化的成本控制，财务部门可以帮助组织降低成本、提高利润和盈利能力。
3. 高效的财务报告与分析：财务部门应及时准确地向管理层提供财务报告和分析，帮助管理层了解组织的财务状况和经营绩效。财务报告和分析应简明扼要、重点突出，帮助管理层做出决策和制定战略。
4. 风险管理和内部控制：财务部门应建立有效的风险管理和内部控制体系，确保组织的财务活动合规、透明和可控。这包括建立适当的授权审批流程、制定内部控制制度和政策、进行风险评估和风险管理等。
企业办税会计如何防范税收风险？
税收风险管控针对企业讲是一个系统工程。这项工作不是办税会计，甚至不是公司财税部门能单独完成的一项工作。
公司应当根据组织状况及公司发展阶段，设立与内部控制制度相吻合的税收风险内控制度。税收风险内控制度属于企业内控的一部分。
公司财务部门也可以借助专业机构，对企业的税收风险做一次专题评估，根据风险点排序，查找分分析风险产生的根本原因，由公司高层协调业务、运营、市场、生产、管理等各个部门制定风险防范预案，理清风险边界，制定风险手册等文件。
税收风险的产生根源来自企业的商业模式、运营方式以及高层对税收风险的观念。风险来自业务，因此税收风险的防范起点也是业务。
建议参考以下文件：
《大企业税务风险管理指引（试行）》（国税发[2009]90号）、《纳税人分类分级管理办法》（税总发[2016]99号）、《海南省国家税务局建立大企业税务风险内部控制机制认证管理办法（试行）》（海南省国家税务局公告2012年第9号）、《海南省国家税务局大企业税务风险内部控制基本规范》（海南省国家税务局公告2014年7号）。
《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）、《小企业内部控制规范(试行)》（财会[2017]21号）、《企业内部控制应用指引第1-18号》《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》（财会[2010]11号）
到此，以上就是小编对于严把财务内控风险点做到的问题就介绍到这了，希望介绍关于严把财务内控风险点做到的5点解答对大家有用。
