大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于财务制度流程风险报告的问题，于是小编就整理了2个相关介绍财务制度流程风险报告的解答，让我们一起看看吧。
- 财务廉政风险点及防控措施？
- 制度机制风险有哪些？
1风险点：1、原始凭证不真实；2、财务数据不真实；3、无法有效执行财务制度；4、监督不到位；5、资金挪用。防控措施：1、员工应加强财务核算能力；2、加强内部管理控制；3、强化责任意识；4、加强票据管理。 财务针对廉洁风险点的防控措施具体如下：
1、企业员工应当不断学习和掌握新的财政法规知识，加强自身的财务核算能力、业务能力以及分析能力。
2、加强企业内部的管理控制，使得企业内部能各司其职、各司其责。员工能自觉遵守规章制度，自觉保持并提高一定的职业道德和素养。
3、强化责任意识，严格把控企业每个职位的相关职能，加强企业内部的预算管理，使企业能有效进行相关预算成本的核算，规范企业的内部管理。
4、加强企业票据的管理，使企业相关票据整理、审核能有效进行，防止票据审核出现偏差失误的情况。
制度机制风险有哪些？
答：这种风险主要是由于制度的制定、实施和修改不到位造成的。例如，一些系统不科学、不严谨、缺乏时效性、不可操作；一些机制缺乏相互支持和制约，约束力和监督作用不明显，无法形成有效的日常工作措施；一些不适应形势变化的制度不能及时补充、修改和完善。
规章制度是现代企业文化、管理理念和管理模式的集中体现。同时，它们也是企业的法律，只对企业有效，对外国没有法律效力。然而，它的存在、健全和合法性直接决定着企业的生存和发展。随着***努力保护工人和加强企业管理，企业应特别注意防范规章制度风险。企业规章制度的风险有以下几种形式：
1、没有规章制度或规章制度不健全的风险。
过去，许多企业没有任何规章制度，或是一些零星的规章制度，也没有形成健全的规章制度，因为人员少，业务相对简单，或缺乏现代管理理念。现在不行了。根据《劳动合同法》第4条，用人单位应依法建立和完善劳动规章制度。这样，制定规章制度不仅是雇主的权利，也是法律义务。规章制度应具备劳动法规定的基本内容，否则，企业将面临行政处罚，在劳动争议发生时处于被动地位。
2、规章制度无效或部份无效的风险。
根据《劳动合同法》，当用人单位制定、修改或决定与劳动者切身利益直接相关的规章制度或重大事项时，如劳动报酬、工作时间、休息休***、劳动安全卫生、保险***、员工培训、劳动纪律、劳动定额管理等，应由职工代表大会或全体职工讨论，并提出方案和意见，经与工会或职工代表平等协商后确定。也就是说，企业制定规章制度不能像以前那样由企业(实际上是企业领导)来决定，《劳动合同法》明确规定企业规章制度应该公开。规章未按照法定程序制定，或者规章内容违法的，规章全部或者部分无效。
3、不执行规章制度的风险。
一些企业执行力不足，这一制度在企业经营中经常被搁置。企业领导的意愿是一个真正可行的制度，它不仅不利于企业的长远发展，而且在劳动争议中处于非常不利的地位。鉴于上述风险，企业应积极应对。
到此，以上就是小编对于财务制度流程风险报告的问题就介绍到这了，希望介绍关于财务制度流程风险报告的2点解答对大家有用。
