大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于专项款税务筹划的问题，于是小编就整理了5个相关介绍专项款税务筹划的解答，让我们一起看看吧。
- 日常中常用的税收筹划有哪些？
- 个人所得税税务筹划的常用方法有哪些？
- 新个税法的个人所得税应该如何筹划？
- 2020年个人所得税怎样将房贷抵扣50%改为100%？有何依据？
- 税务问题频发，合理避税与税收筹划的红线在哪里？
1．利用税收优惠政策：关注并充分利用国家的税收优惠政策，如研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等。--亿鑫酬
2．合理规划税负：根据企业的实际情况，合理选择不同的税种和税率，进行税务规划。例如，针对不同业务板块选择合适的税种和税率，或者通过关联方交易合理转移。--亿鑫酬
3．调整业务模式：通过对企业业务模式的调整，合理避税。例如，将部分高税负业务外包，或者选择合适的合同签订方式。--亿鑫酬
4. 合理利用发票：在日常经营活动中，尽可能获取合法、有效的***，以增加成本，降低应纳税所得额。--亿鑫酬
5. 合理安排资金：避免因资金紧张而导致的税款滞纳，合理安排资金，确保税款的按时缴纳。--亿鑫酬
6．提高财务管理水平：建立健全财务管理制度，规范税务处理流程，提高税务筹划水平。--亿鑫酬
7．关注政策变化：及时了解和掌握国家税收政策的变化，以便及时调整税务筹划策略。--亿鑫酬
8．寻求专业帮助：对于复杂的税务问题，可以寻求亿鑫酬税务筹划平台的帮助，确保税务筹划的合法性和有效性。--亿鑫酬
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公司经营之后，可以在不违背税法的前提下，运用一定的技巧和手段，对自己经营生产的效益进行科学的安排，以完成少缴税款的目的。税务筹划有利于纳税人实现税务利益最大化，从而促进企业发展。那么常见的税务筹划方法有哪些呢？有以下三种：
1.根据国家的优惠政策，慎重的选择投资的行业和地区，然后利用当地的税收优惠政策开展企业税务筹划。就比如说国家很看重西部大开发，对那边的一些企业都会有很大的税收优惠政策，像低税率政策、减计收入优惠政策、产业投资的税收优惠政策、就业安置的税收优惠政策等，这些优惠政策在国家规定的区域里面享有很大的优惠力度，开展企业税务筹划的时候就可以从这个方面去考虑。
2.合理的利用组织的形式来进行企业税务筹划，你就比如说，如果你的公司想在境外开设分支公司的话，那么子公司作为一个独立的法人实体，那么在被设立国是跟当地的居民一样视为纳税人的，需要承担很多纳税的义务，但是子公司相比起分公司来说，享有的税收优惠政策就会多一些，如果说东道国的税率低于居住过的话，子公司还可以得到递延纳税的权利，但是分公司的话就不行，因为分公司不是一个独立的法人实体。
3.缩短折旧的年限来进行企业税务筹划，缩短折旧的年限可以促进成本的回收，把后期的成本费用向前移，从而就使得前期的会计利润向后移，在税率稳定的时候，所得税的递延缴纳就相当于是得到了一笔无息[_a***_]，而且当企业享受其他的优惠政策的时候，延长折旧期，把后期的利润安排在优惠期内，也可以减轻企业相应的负担。折旧常用的一些方法就是工作量法、余额递减法、直线法等，而且运用不同的方法计算出来的折旧值还不一样，分摊的成本也会不一样，从而影响各期企业的营业成本和利润。
个人所得税税务筹划的常用方法有哪些？
个人所得税有哪几种筹划方法
纳税筹划从不同的角度有不同的分类方法。
关于个人所得税的纳税筹划方法，我把综合归纳一下，有如下几种方法：
一、充实扣除项目金额法。适用于取得工资奖金收入、劳务服务收入等四项综合收入的个人。
因为，这些收入的个人所得税是如下计算的：
应缴纳的个人所得税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数
应纳税所得额=年度收入额-6万元-专项扣除-专项附加扣除-其他扣除。
从上述计算公式可以知道，在收入既定的情况下，如果扣除金额增加，那么应纳税所得额就会减少，即应纳的个人所得税随之减少。
扣除项目有三类：
1、专项扣除，包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等；
关于个税筹划问题，不同的人有不同的收入来源，***取的个税筹划方式也不同，下面仅针对税收筹划的理念谈几点：
1、熟练掌握税收优惠政策，如企业给员工发放的出差补贴及餐补不属于工资薪金范围，无需缴纳个税。
2、用足新个税法规定的各项扣除政策，如积极进行6项专项附加扣除、缴纳年金、购买商业健康险、购买递延型养老保险等。
3、目前新个税法有三种税率：综合所得按照3%～45%七级超额累进税率缴纳个税；经营所得按照5%～35%五级超额累进税率缴纳个税；利息股息红利所得、财产租赁所得、财产转让所得、偶然所得按照20%税率缴纳个税。根据税率高低不同，签订合同时收入性质尽可能向低税率性质靠拢。
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目前，伴随在我国人均收入水准的逐渐高涨，社会发展上高收益人群经营规模也愈来愈大。而针对这种高收益人群而言，其大多数担负着偏重的本人所得税税负，因此拥有个人所得税筹备的急切要求。那麼，伴随2020年的来临，这种高收益本人到底应怎样开展个人所得税筹划呢？
1、个人所得税税收政策
当今，在我国个人所得税新政策层出不穷，并且，针对现行政策的适用范围而言，其都能够在一定水平上缓解本人的个人所得税缴税承担。因此，倘若本人拥有开展个税税务筹划的要求，便必须立即关心现行政策动态性和迈向，进而保证可以有效税收政策推动个人所得税筹备的井然有序进行。
2、个人所得税筹划方法
说白了有效的个人所得税筹备方式，其是税务筹划保持预期效果的确保。这由于，惟有根据技术专业的筹备方式，个人所得税筹备才可以在法律法规容许的范围之内开展。不然，一旦方式***用不合规管理，进而促使筹备工作中进行爬行了“法律法规绿线”，那麼，个人所得税筹备結果通常会不尽如人意，乃至也有将会为本人产生税务总局风险性。
新个税法的个人所得税应该如何筹划？
1首先要认真研读新修订的《中华人民共和国个人所得税法》，上网或读纸质资料，从理论上了解清楚，特别是各名词的代表意义，比如工薪，劳务费，稿费所指的是什么？个税级别，应纳税所得额（含税），应纳税所得额（不含税），税率，速算扣除数等等。
2多数人有工作单位，个税由单位代扣代缴，视乎不用关心，但学习后搞搞清楚也没有坏处，万一有什么兼职和其它收入可以知道怎么缴税。
3要读懂《个人所得综合所得税率表》，新的个人所得税法中，将个税分为7个级别即个税级别1~7，还有表中的应纳税所得额（含税），应纳税所得额（不含税），税率，速算扣除数，然后，逐项带入数字（工薪中）就会计算出个税缴税了。
4计算应该缴纳多少个人所得税具体步骤是:首先根据综合所得收入减去各项可抵扣项，比如五险一金以及免征额等，计算出应纳税所得额，然后比照税率表，计算应纳税额。2018年10月1日我国的新个人所得税免征额是5千元，综合所得收入指工薪所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得。
5上缴税款是每个公民应尽的义务，职工工薪个人所得税虽然由企业代扣代缴，但是每一个职工都能计算出自己的应缴税款，税率由3%~45%不等，不止是自己有个明白账，更能增强自己的税法意识。职工若在其他领域多获得一份其他个人收入，通过以上举例进行比照计算，就能够及时申报并缴足税款，履行自己的义务，可以多为国家财政增加一份收入。
2020年个人所得税怎样将房贷抵扣50%改为100%？有何依据？
所谓房贷抵扣将50%改为100%指的是有家庭两个人抵扣各50%改为由一个人抵扣100%。个税抵扣房贷，是***院18年12月出台的《个人所得税专项附加扣除暂行办法》（后简称办法）所规定的从19年1月1日起生效的个税专项扣除规定。这个《办法》极大的人性化地考虑了居民收入中用于房贷，医疗教育赡养老人等专项支出负担，在个税改革中予以照顾抵扣，所谓抵扣，并非是不用交或者少交，而是在个人收入扣除上述“专项”后剩余部分再按税率交税，属于“税基”减小。
按照暂行办法，夫妻双方或者一方，可以按照家庭每月1000元的抵扣标准，或者夫妻每人500元的抵扣标准，扣除后房贷利息支出（或其他诸如教育，医疗赡养费用等）计算个税。而其中，***年限越长，享受的“抵扣”受益越大:
比如月收入6万的家庭，
***总额为150万时，20年减免总额为25万，30年则为40万。以一套价值500万的房产为例，***350万的话，***设月收入为7132元，月供18575元，每月房贷利息抵扣可以节约税支出108元；而以月收入4万的家庭来算，每月房贷支出抵扣可以减税2213元；而以月收入10万来算，同样的月供可以抵扣减税3984元。
其中需要注意的是:
第一，有房贷支出。并且是首套房房贷支出。
第二，一个家庭只能享受一次抵扣。
第三，婚前拥有房产的可以选择其中一套的房产房贷进行抵扣。可以一个人抵扣100%或者夫妻每人50%的抵扣。
房贷的扣除是属于今年专项附加扣除的内容之一。现在临近年底了，需要对明年专项附加扣除的情况进行确认和调整。以便明年能够准确地进行扣除，享受到税收优惠政策。
对于住房***利息支出，要作为专项附加扣除的，需要注意一些条件：
（1）在实际发生***利息的年度，按照每月1000元的标准定额扣除，扣除期限最长不超过240个月。并且，只能享受一次首套住房***的利息扣除。
（2）经夫妻双方约定，可以选择由其中一方扣除，具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。
（3）夫妻双方婚前分别购买住房发生的首套住房***，其***利息支出，婚后可以选择其中一套购买的住房，由购买方按扣除标准的100%扣除，也可以由夫妻双方对各自购买的住房分别按扣除标准的50%，具体扣除方式在一个年度内不得变更。
因此，需要了解几个问题：
（1）房贷的利息扣除是有期限限制的，明年要继续享受扣除，那么需要满足还在扣款期限内的条件。
（2）这里存在几种选择性。夫妻双方可以选择由其中一方扣除。如果满足夫妻双方婚前都买了首套房的条件，那么也是可以有选择性的。但是选择的标准是50%或者100%，比例要注意。
（3）怎么选的问题，要确定好，一年当中不能变来变去。
回答这个问题之前我们先了解一下个人所得税抵扣房贷的意思。
房产抵个税指的是房贷利息抵扣个人所得税，是指将房贷利息按规定的1000元定额作为税前减除项扣除。也就是说，只要是肩负房贷的职工，其每月工资会先扣去1000元的房贷利息再交税。
文件规定：夫妻双方婚前分别购买住房发生的首套住房***，其***利息支出，婚后可以选择其中一套购买的住房，由购买方按扣除标准的100%扣除，也可以由夫妻双方对各自购买的住房分别按扣除标准的50%扣除，具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。
目前我们所了解到的信息有三点依据：
一、首套房贷利率是关键
根据《办法》，纳税人本人或者配偶单独或者共同使用商业银行或者住房公积金个人住房***为本人或者其配偶购买中国境内住房，发生的首套房贷利息支出，在实际发生的***利息年度，按照每月1000元的标准扣除，扣除期限最长不超过240个月。其中首套住房***是指购买住房享受首套住房***利率的住房***。纳税人只能享受一次首套住房***利息扣除。
简单说，无论你是单身还是结婚，只要在国内通过有商业银行或公积金住房***的，只要你的***执行的是首套房贷利率，就可以每个月在税前扣除1000元，最多只能扣20年。
二、夫妻双方由其中的一个人申报扣除100%
只要是首套房，婚后由夫妻双方由其中的一个人申报扣除100%，专项扣除更多的是从家庭考虑，为税收筹划留足了空间，个税房贷抵扣是认贷不认房，也就是***买的第一套房可抵扣，和第几套房无关。
根据***院关于印发个人所得税专项附加扣除暂行办法的通知，夫妻双方婚前各自的首套住房***利息，在婚后可每月按1000元的标准额度扣除，期限不超过240个月，可以选择其中一套按扣除标准抵扣100%，也可以夫妻双方各自的住房分别抵扣50%，扣除方式在一个纳税年度内不能变更。
也就是说，如果你要将扣除50%变为扣除100%是可以的，但你需要在2019年12月31日之前完成个人专项附加扣除情况进行信息申报，即修改个人专项附加扣除的相关信息。
信息申报的途径有：
1.通过个人所得税APP或者税务局官方网站，前期填报信息已经预填并可查看；
2.将前期电子模板填报的专项附加扣除信息打印出来，修改并签字后交给单位，单位会据此办理2020年的个人专项附加扣除。
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2019年1月1日开始施行的《个人所得税专项附加扣除暂行办法》第五章，对个人住房***利息专享扣除的比例、方式皆是有所规定的！
其中，第十四、十五条具体规定了，已婚夫妻房贷利息专享扣除的相关细则！归纳起来，就一下几点：
每月按1000元的标准额度扣除，期限最长240个月（20年）。
每个纳税人只能享受一次首套房***利率扣除（二套以上住房不享受）。
扣除标准由夫妻双方可约定！可由一方按标准的100%扣除，也可分别按50%比例扣除。
一旦决定了扣除方式，在一个纳税年度内是不能变更的！
如果此前已经填些过个税抵扣信息，且无任何变化的话，则无需进行二次申报或确认，系统自动视同有效并延长至2020年的！
如果个人抵扣信息有变化，比如修改房贷利息抵扣比例、增加其他抵扣事项的话，则一定要及时修改资料才行，否则会对2020年个税专项扣除产生影响的。
税务问题频发，合理避税与税收筹划的红线在哪里？
税务问题频发，合理避税与税收筹划的红线在哪里？
中国企业的合理避税意识与成体系的税收筹划，肇始于1994年的分税制改革。
近年来，随着央地关系的进一步理顺、税收实务工作的加速厘清，各方当事人对于合理避税的边界有了越来越清晰的认识，税务筹划中的灰色问题也随着浮出水面。
浙江省杭州市税务部门公布了对黄薇（头部网络主播薇娅的真名）开展全面深入税务检查的[_a1***_]结果。黄薇在2019-2020年通过隐匿个人收入、虚构业务转换收入进行虚***申报等方式逃税6.43亿元，如果再加上其他少缴的税款，总的偷逃税金额超过：7亿元。
尽管黄薇在税务调查过程中主动补缴了5亿元税款，但根据现行法律法规，税务部门对黄薇追缴税款、加收滞纳金并处罚金合计：13.41亿元。
一石激起千层浪。薇娅税务***其实是规范网络直播带货、叫停野蛮生长的一个缩影而已。而值得注意的是，在规范网络直播行业税收秩序过程中，税务部门始终秉持着宽严相济的态度，为网络主播们的“自我救赎”打开了一扇窗。税务总局明确指出：
对2021年底前能够主动报告并及时纠正涉税问题的，可以依法从轻、减轻或者免予处罚。
据财联社报道，截至12月20日，已有上千名网络主播主动自查补缴税款。
整整100年之前，鲁迅发表了著名的《故乡》。在这部足以秒杀各种伤痕、故土、文青类***的作品中，豆腐西施杨二嫂揭秘了有钱人的理财观念：
个人认为红线有两个：
这个客观的红线，就是税收法律法规和政策。这个红线，有条文可依，无论是合理避税还是税收筹划，都不能逾越这条红线。逾越了，就等着行政处罚或刑事处罚吧。
这个没有什么可说的，除非系统没预警到你、没人举报到你、各种检查（税务日常的检查、专项的检查、稽查）没检查到你！
无知者无畏（相当部分税筹是建立在税筹者或者被税筹者税收知识缺乏、法律法规政策理解歪曲或漠视这方面），被罚了就有所畏了。
这个主观的红线，就是不要把税务人员当傻子。这个比不知道涉税法律法规更可怕，因为这可能激起税务工作人员办你的斗志。现在的税务人员，无论是理论还是实务，都比以前强得多，非常专业，这个票是不是真票，是不是建立在真实业务的基础上，无论形式上再合法，专业的税务人员打眼便知。办不办你，就在你愚弄他的一瞬间。
目前很多的税筹合法上没问题、票也是真的，无论是三流一致还是5流一致都没问题，但合理性上有问题。这个合理性，其实就是真实性。
比如现在流行的税筹方式之一就是在园区成立核定的个人独资企业，票是真票，资金流、信息流、合同流和***流都没问题，但是真实性有问题，即实物流和服务流缺乏合理性。以下这5点，你可以轻易判断其合理性：
1、这样操作的企业，大多不操作实物流，而是以服务流为主，比如咨询、企业管理等。实物不好操作啊！开的***多为咨询、企业管理、营销策划等方面的。
2、个人独资企业的注册地，大多不是企业主的户籍地、经常居住地或者是工作地，但业务却发生在注册地。
3、个人独资企业的客户不多，或者仅为一个，而且给客户年度***的金额数百万，大多在400万左右。
到此，以上就是小编对于专项款税务筹划的问题就介绍到这了，希望介绍关于专项款税务筹划的5点解答对大家有用。
