大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于广东税务税费申报进项流程的问题，于是小编就整理了4个相关介绍广东税务税费申报进项流程的解答，让我们一起看看吧。
- 增值税进项发票认证流程是怎样的？
- 进项税额转出应如何在申报表中申报转出申报？
- 认证的增值税发票,现作进项税额转出,纳税申报时需要怎么处理？
- 小规模有限公司如何纳税？如果给客户开发票是不是还要现有进项才能行？
1、在取得增值税进项专用***后，应在180天内认证，认证后的进项***方可抵扣。
现在都是网上认证的，你进入国税局网站，下载一个网上认证的软件，你所在的国税局会给你一密钥安装，再通过扫描仪将***扫描传上去发送到国税局，片刻就可以得到认证的回复。
2、只有通过认证的***进项税方可以抵扣。
另外，非增值税专用***的抵扣如：运输***（7%抵扣），海关进口增值税***的抵扣不能直接在网上认证，但需要***集数据，***集数据的方法也是在国税局网站下栽一个税务数据***集通用软件，将数据输入用U盘拷贝，在报税时带到国税局去抵扣。
3、报税流程，现在一般都是在网上申报。但需要把报税资料送到税务局：
①一般（1～10日）每月初为抄税期，抄税很简单，现在都是税控机开票，将金税卡插到与税控机连接的电脑上，打开开票软件点击抄税就可以了。
②将进项税和销售***清单打印出来：进项是从认证已经通过时打印，销售***清单是从税控机中打印。
③根据打印清单填写各种报表，同时要有申报月份的会计报表。
注意：增值税进项***认证和抄报税不是一回事，抄报税操作应该是报税、抄税、认证，是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作，是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作。
扩展资料：
1、进项税额转出的申报方法：
在增值税申报表附表二“进项税额转出”填报的是本期（即当月所认证）进项税额中需要转出的部分即可。
2、《增值税暂行条例》第十条规定：
当纳税人购进的货物或接受的应税劳务不是用于增值税应税项目，而是用于非应税项目、免税项目或用于集体***，个人消费等情况时，其支付的进项税就不能从销项税额中抵扣。
实际工作中，经常存在纳税人当期购进的货物或应税劳务事先并未确定将用于生产或非生产经营。但其进项税税额已在当期销项税额中进行了抵扣。
当已抵扣进项税税额的购进货物或应税劳务改变用途，用于非应税项目、免税项目、集体***或个人消费等，购进货物发生非正常损失。
在产品和产成品发生非正常损失时，应将购进货物或应税劳务的进项税税额从当期发生的进项税税额中扣除，在会计处理中记入"进项税额转出"。
3、所谓增值税进项税额转出：
是将那些按税法规定不能抵扣但购进时已作抵扣的进项税额如数转出，在数额上是一进一出，进出相等。
而视同销售是指企业对某项业务未做销售处理，但按税法规定应视同销售交纳相关税费，需计算交纳增值税销项税额。
二者的区别主要在于：进项税额转出仅仅是将原计入进项税额中不能抵扣的部分转出去，不考虑购进货物的增值情况。
视同销售销项税额是根据货物增值后的价值计算的，其与该项货物的进项税额的差额，为应交增值税。
认证的增值税***,现作进项税额转出,纳税申报时需要怎么处理？
已认证的增值税***,现作进项税额转出,应该做凭证给予调整:
借:固定资产
贷:应交税费-应交增值税(进项转出)
纳税申报时,在增值税申报表二填写转出额.然后增值税申报正表根据表二的数据填写申报就可以了.
增值税税认证系统里不需要处理.
小规模有限公司如何纳税？如果给客户开***是不是还要现有进项才能行？
小规模纳税人不能抵扣进项税，没有进项***是可以的； 小规模纳税人，如果是查账征收的，就需要***做账，否则，没有办法计算成本。白条是不能[_a***_]的。但是不需要计算进项税和销项税款，只需要按照营业收入乘以税率计算应交税金。进项税和销项税是一般增值税纳税人使用的。 如果是定额征收的，就可以不需要做账处理。 小规模纳税人是指年销售额在规定标准以下，并且会计核算不健全，不能按规定报送有关税务资料的增值税纳税人。
到此，以上就是小编对于广东税务税费申报进项流程的问题就介绍到这了，希望介绍关于广东税务税费申报进项流程的4点解答对大家有用。
