股权出让财务风险,股权出让财务风险有哪些

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于股权出让财务风险的问题，于是小编就整理了2个相关介绍股权出让财务风险的解答，让我们一起看看吧。

1. 股权出让过程中所涉及到的税目有哪些？如何合理避税？
2. 投资400百万出让百分之十的股权是什么意思？

股权出让过程中所涉及到的税目有哪些？如何合理避税？

非请自来。

事在人为，根据您提供的信息，让我简单提点建议吧。

股权转让，贵公司（为方便讲解，以下称作A公司吧）作为转让方要交企业所得税，一般税率为25%。另外，股权转让双方都要按合同金额的0.5‰缴纳印花税，即2500*5/10000＝1.25万元，这很重要!

按套路出牌，A公司要交企业所得税（2500-2000）*25%＝125万元，另加1.25万元，共计126.25万元，到手只剩2373.75万元；甲公司1.25万元也跑不了，共支出2501.25万元。两个公司就为税收贡献127.5万元。奖励小红花！

拿着小红花，眼泪哗哗哗！求安慰。丙公司很关键！A、甲公司投资于丙公司，取得分红免企业所得税。比如，丙公司有1000万元的净利润可分配，A、甲公司平均分回500万元，不交税。如果丙公司能有一定的分配利润，这事就好办多了。

A公司的想法也很单纯，股权转让，抱2500万元回家。这时把所有的利润1000万元分给A公司，然后以2000万元转让股权，双方各交1万元印花税。完事，大家高高兴兴去吃散伙宴！

大概就是这个思路。2500万元的交易啊，合理操作就能省近100万元，记得找甲公司商量哦。觉得不错，可点个赞。如有不明白的地方，可随时咨询。我在想，这知识还不如嘟嘟嘴，想想都是泪！求关注啊！

股权投资、股权转让的利润是非常大的，利润大面临的是高额的个税缴纳。下面税点点给大家分享个人股权转让如何合理避税的办法。

股权转让如何交税？

我们用一个例子来说明：自然人甲于2012年与自然人乙成立一家有限责任公司，公司注册资本1000万元，甲出资200万，占20%的股权比例，乙出资800万元，占80%的股权比例。经过五年的运营，公司发展势头良好，至2017年8月底，公司净资产已经达到了人民币10000万元。现甲将其所持有的股权以3000万元人民币的价格转让给第三方。则甲应缴纳的个人所得税为：

【股权转让价格（3000万）—原始投资成本（200万）】*20%=560万元

股权转让不缴税会被判刑

为了使问答更加简明，根据问题所附的表述，我把这个问题界定为“有限公司转让某非上市公司的股权”。涉及以下税种：

两个需要缴纳的税种：

一是企业所得税。公司转让取得收入，应当计入应纳税所得额，计算缴纳相应的企业所得税，税率25%。

二是印花税。签订股权转让协议的双方，均应当按照万分之五的税率，以合同金额为计税依据，缴纳印花税，税目为“产权转移书据”。

两个明确不征的税种：

一是增值税。公司转让非上市公司股权，不征收增值税。

二是契税。公司转让股权，不征收契税。

一个可能涉及的税种：

土地增值税。国税函〔2000〕687号、国税函〔2009〕387号、国税函〔2011〕415号等文件数次提及以股权转让方式实质性转让房地产问题，认为应当征收土地增值税。但由于三个文件均为个案批复，不具有普遍执行的要求，各地实际把握情况不统一。所以，股权转让是否会涉及土地增值税，需要根据当地实际情况来确定。

合理的避税方法：

很遗憾，公司转让另一公司股权的情况下，两个应征税种均无规避的可能。唯一存在弹性的地方，就是股权转让的具体价格，可以对公司资产先作合理调整从而影响未来交易价格，交易时结合公司与交易对象之间的其他商业活动统筹考虑。

公司股权转让涉及的税目主要有：企业所得税、印花税。

其中企业所得税是作为投资收益并入到公司利润中，计算所得税额，常规的企业所得税税率是25%，如果符合小型微利企业，可以享受到优惠，税率会不一样。

印花税则是万分之五的税率。

至于楼主提到的合理避税，通常有这样几方面的考虑。

1、买卖时机。股权收益是合并到利润一起纳税的，结合公司当前盈利情况，也许可以考虑用公司亏损弥补股权投资的收益，相当于延迟纳税。

2、定价。收益越大，要交的税越多，如果是平价交易就不涉及所得税问题，所以考虑多方面综合考虑定价，这在关联方之间更明显。当然，股权交易价格是否公允，也是税务稽查的重点，如果税务机关认为交易价格不合理，可以要求进行纳税调整。

3、进行资产划转，而不是实际付现兑现。比如作价2500万，以2500万的资产转让给我公司，但实际作价是2000万。这样从账面看就是平价交易，不涉及所得税。至于资产转让的增值税，因为一方的销项是另一方的[_a***_]，在价格上进行平衡就好。当然这样操作有两个问题，首先，丙公司的资产对我公司是能用上的，拿回来一堆废铜烂铁就不划算了；其次，价格要公允。一般是借助评估机构，这中间的可操作性还是比较强的。

1.企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额，依法缴纳企业所得税。企业所得税税率一般为25%。　

2.根据《印花税税目表》相关规定，需按照“产权转移书据”，以所载金额的0.05%进行贴花。　

投资400百万出让百分之十的股权是什么意思？

即项目总投资400万元，个人拟实际投资360元，愿意将另10%投资额，即40万元投资机会出让给他人来投资的意思。投资是一项风险很高的业务，投好了一本方利，投不好血本无归，因此很多人看好投资项目以后，为了分担风险，总希望吸引他人来和自己一起投资，做到风险共担，利益共享。

　　如果将400万元投资形成公司股权，那么就有400万股。

到此，以上就是小编对于股权出让财务风险的问题就介绍到这了，希望介绍关于股权出让财务风险的2点解答对大家有用。