大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税务筹划方案落实的问题，于是小编就整理了2个相关介绍税务筹划方案落实的解答，让我们一起看看吧。
- 企业进项少、进销差价大，缺少成本发票，该如何做好税务筹划？
- 生产出口型企业如何进行税务筹划？
企业进项少，购销差价大，缺少成本***，如何进行税务筹划？
其实这个问题，在公司进行税务登记的时候，就应该考虑到。不同的纳税人身份，对***的需求也不一样。不管是小规模还是一般纳税人，重点是看是否能方便及时的取得购进***。如果能及时取得，那一般纳税人比较合适，如果不方便取得购进***，你小规模纳税人比较合适。
这里为什么强调进项呢？因为物料成本，是否有***是成本在所得税税前扣除的关键。那么小规模纳税人就不需要取得***吗？当然不是，小规模纳税人可以申请定额定率征收。
如果你所处的行业，收入不好确定，比如餐饮行业，超市，不***有的人吃饭都要***，去超市买东西，除了购物小票，也不是所有的人都会去前台开***。所以，这种情况，税局大多会***用定额的方式征收，如果是大型商超，就不是核定征收，而是查账征收了，企业在计算开票收入的同时，还必须申报一定的无票收入，因为这种情况是客观存在的。
如果你所处的行业成本不好确认，比如废旧收购企业，我知道一家企业收购废旧铅酸蓄电池，他的经营模式就是从散户手里收集旧电池，储存到一定数量后，再销售到指定的厂家，铅酸蓄电池属于危险废物，国家对此管控很严，这类企业的购进成本就很难确认，可以申请定额征收。
核定征收并不是说申请就能通过，税局需要进行核定，不能取得购进***，和不想取得购进***是两回事。如果取得购进***导致成本上涨，利润变低，很多企业自然不想取得购进***。
税务筹划分析的不是税，而是行业，不管是什么行业，总会有一定的标准。如果是明显低于行业标准的，能不引起关注吗？
不管是一般纳税人还是小规模纳税人，增值税是无法规避的，在所得税筹划上，除了物料成本要取得***以外，可以在期间费用上做好文章，整个利润表下来，无非就是收入-成本-期间费用+利得-损失，把下面各项的功课做好就行。如果你企业本身的利润率就很高，做的太低也不好叫人相信，还是该交税交税吧，照章纳税才是最安全的。
见笑了，感谢阅读。
从问题描述来看，你公司是一般纳税人。对于一般纳税人，以下两条路肯定是堵死了。
第一条路，转登记为小规模纳税人。转登记为小规模纳税人的政策与2020年底废止了。
第二条路，核定征收企业所得税。核定征收是有效降低企业所得税税负的手段，但你公司为一般纳税人，也就意味财务会计制度健全，税务机关是不会给你核定征收的。
那怎么办？
第一，寻求简易计税或者差额计税，降低增值税税负，同步降低附加税费。
第二，如果对方不能开具增值税专用***，也尽量获取增值税普通***，降低企业所得税税负。
第三，进行系统的供应商梳理，对即不能提供专票又不能提供普通***的，只要不是蝎子拉屎独一份的，考虑更换供应商。
就这，没了。
进销差价大，表示公司是在一个高毛利的行业，针对这个问题，我们可以考虑从以下几个方面来考虑税务筹划：
1.公司是否存在多个业务分部，存在的话将不同分部独立后销售收入没有超过小规模纳税人年销售额，则将分部成立为小规模纳税人，享受按照销售收入简易征收;
2.如果客户都需要13%的增值税专用***或者分部拆分后仍然会达到一般纳税人标准，公司可以考虑单独成立集***公司在有高额税收返还的园区，将税款和利润留在园区，从而降低整体税负;
3.这类行业很多时候经营成本会比较高，那么我们就需要充分获取这些费用的进项***去冲抵销项税金！
非请自来。
这……这还有什么好筹划的啊？直接登记为小规模纳税人，企业所得税申请核定征收。
经常看到类似问如何税务筹划的，问题是好歹也得将基本的情况交待一下。相关的经营地点、经营范围、经营规模等啥不提，就想税务筹划，肯定是得到一份税务筹划的“万金油”方案。
比如什么税收洼地成立公司，这种就是不切实际的回答。人在A地，收税洼地在B地，两地距离十万八千里，他乡人生地不熟的，那得多大的买卖才要考虑啊！？
不知道想通过税务筹划达到如何少税的结果。看看题目，公司、进项少，进销差价大，缺少成本***，我都不想去判断具体情况了。一会说进项少，一会说缺少成本***，自相矛盾。
“进项”应该理解为进项税额，通常一般纳税人才考虑进项税额，小规模纳税人没有进项税额啥事。是因为没有成本***导致进项税额少，还是相对销项税额而显得进项税额少？不管如何，尽量争取取得增值税专用***。连这都保证不了，其他免谈。
这基本是定型的东西，没有太多讨论空间。登记为小规模纳税人，再将企业申请核定征收，简单粗暴！省心安逸！
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根据描述，即企业进项少，进销差价大，缺少成本***。这种现象在批发贸易或零售以及某些服务企业比较常见。
从经营战略计划来看，企业釆购不能完全取得进项***，导致结果是账务[_a***_]缺少正规凭证，在釆购环节易失去控制，对企业长期物资釆购积累分析资料不利。
从财务战略来看，首当其冲的是税费会无故增加。特别是增值税和所得税影响较大，导致的原因居然是进项取得少，缺少成本票。
那么怎样通过加强经营管理或财务技术降低税负呢？
首先加强完善自身经营管理才是根本。分析企业进项少的原因，例如是该行业本身就没有***还是供应商不开，抑或是供应商通过让利来规避开票，从而造成缺少成本票。分析完原因后，根据积累数据资料测算定价策略，用没有进项和成本票以及预计利润推定价格，与***设取得进项和成本票以及相同预计利润推定价格相比较，显然前者价格应该定得较低，这样才能缩小进销差价，降低应交增值税和所得税。
其次才是想方设法考虑税收筹划。因为税收筹划的前提是企业经营比较正规，能充分满足利用税收优惠政策的条件。从专业的税筹案例来看，其风险与报酬是对等的。在不了解企业生产经营的各个环节，仅凭缺少***导致税负重就进行纳税筹划，都是纸上谈兵。
通常纸上谈兵是这样筹划的，选择查账征收还是定额征收、分立公司、在税收洼地建公司、利用投资环节税收优惠、利用小微企业税收优惠、利用劳务派遣以及其他税收政策等。但这些筹划一定是建立在企业生产经营过程中数据资料健全基础上，否则税务筹划就等于税务违规。
生产出口型企业如何进行税务筹划？
答:生产企业外购符合相关条件的产品方可认定为自产产品;
生产企业外购视同自产产品以外的产品出口,视同内销计提销项税;
出口一般是不需要交税的,有销售的话会有增值税,但出口是免交增值税的;
根据相关规定:
对出口的凡属于已征或应征增值税、消费税的货物,除国家明确规定不予退(免)税的货物和出口企业从小规模纳税人购进并持普通***的部分货物外,都是出口货物退(免)税的货物范围,均应予以退还已征增值税和消费者税或免征应征的增值税和消费税.
生产企业出口视同自产货物,出口非自产货物,免征增值税,相应的进项税额抵减应纳增值税额,用增值税即征即退、先征后退政策的应纳增值税额),未抵减完的部分予以退还.可以以出口货物劳务的实际离岸价(FOB)计算免抵税额.
生产企业外购货物出口不能申请退税吗?
答:生产企业出口货物,***用"免抵退"办法办理出口退税;
有一些特殊情况下,生产企业可以直接外购货物不经过加工和组装出口,也可以享受免抵退:
生产企业为列明生产企业;
到此，以上就是小编对于税务筹划方案落实的问题就介绍到这了，希望介绍关于税务筹划方案落实的2点解答对大家有用。
