大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税务筹划详细解析的问题，于是小编就整理了3个相关介绍税务筹划详细解析的解答，让我们一起看看吧。
- 税务筹划有哪些特征？
- 真实业务：成本不到100万，收入200多万，中间差额100多，如何进行税务筹划？
- 个独企业税务筹划靠谱吗？
税务筹划有哪些特征？
纳税筹划具备四个特点：第一：合法性。合法性是纳税筹划的最本质的特点，也是区别于逃税避税行为的基本标志。第二：筹划性。筹划性是指事先的计划、设计和安排。纳税人在进行经营活动之前必须把税款的缴纳作为影响财务成果的一个重要因素来考虑，才能完整的估算出企业的现金流量和利润情况。第三：目的性。目的性是指纳税人税收筹划行为的目的是为了降低税负，取得节税收益。但是，纳税筹划的最终目的是要关注纳税人的资本总收益，而不是个别税种税负的高低。第四：专业性。专业性是指纳税筹划是综合了会计、税法等专门知识的一门科学，进行纳税筹划的人员必须具备较强的专业知识才能够操作。
1. 合法性：税务筹划必须在法律法规允许的范围内进行，不能违反税法规定。合法性是亿鑫酬税务筹划的前提，否则就可能构成偷税、漏税等违法行为。
2．筹划性：亿鑫酬税务筹划是在纳税义务发生之前进行的，通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排，达到减轻税负或递延纳税的目的。
3. 目的性：亿鑫酬税务筹划的目的是降低税负、节约纳税成本，提高企业经济效益。税务筹划的目标应该明确、具体，与企业的经营目标相一致。
4．专业性：亿鑫酬税务筹划需要综合运用税法、财务、会计等方面的知识，具有较强的专业性。企业需要具备一定的税务筹划能力，或者委托专业的税务筹划机构进行筹划。
5. 风险性：亿鑫酬税务筹划存在一定的风险，如税法变动、税务机关的认定等。企业在进行税务筹划时，需要充分考虑风险因素，制定合理的风险防范措施。
总之，税务筹划是企业合法、合理地降低税负的重要手段，但需要在遵循法律法规的前提下，结合企业的实际情况进行科学筹划。
（一）税收筹划具有合法性。
1、税收筹划是在法律法规的许可范围内进行的，是纳税人在遵守国家法律及税收法规的前提下，在多种纳税方案中，做出选择税收利益最大化方案的决策，具有合法性。
2、税收筹划符合国家税法的立法意图。
（二）税收筹划具有事前筹划性。
（三）税收筹划具有明确的目的性。
二、税收筹划的内容有哪些
避税筹划
是指纳税人***用非违法手段（即表面上符合税法条文但实质上违背立法精神的手段），利用税法中的漏洞、空白获取税收利益的筹划。纳税筹划既不违法也不合法，与纳税人不尊重法律的偷逃税有着本质区别。国家只能***取反避税措施加以控制（即不断地完善税法，填补空白，堵塞漏洞）。
节税筹划
是指纳税人在不违背立法精神的前提下，充分利用税法中固有的起征点、减免税等一系列的优惠政策，通过对筹资、投资和经营等活动的巧妙安排，达到少缴税甚至不缴税目的的行为。
第一：合法性。合法性是纳税筹划的最本质的特点，也是区别于逃税避税行为的基本标志。
第二：筹划性。筹划性是指事先的***、设计和安排。纳税人在进行经营活动之前必须把税款的缴纳作为影响财务成果的一个重要因素来考虑，才能完整的估算出企业的现金流量和利润情况。
第三：目的性。目的性是指纳税人税收筹划行为的目的是为了降低税负，取得节税收益。但是，纳税筹划的最终目的是要关注纳税人的资本总收益，而不是个别税种税负的高低。
第四：专业性。专业性是指纳税筹划是综合了会计、税法等专门知识的一门科学，进行纳税筹划的人员必须具备较强的专业知识才能够操作。吉林省万通技工学校老师为你解答～
税收筹划也称纳税筹划，是指企业在遵循税收法律、法规的前提下，通过经营、投资和融资活动进行安排和筹划，尽可能地降低税收成本的税收利益。
税收筹划的目的，就是减轻企业的税收负担，使企业的税收利益最大化，即税负最轻、税后利润最大化、企业价值最大化等。
税收筹划的特征主要表现在如下几个方面：
1、纳税筹划的合法性。
企业在进行纳税筹划时，必需符合国家法律和税收法规，且纳税筹划的方向也要符合税收政策法规的导向，其纳税筹划业务内容在国家法律和税收法规的框架内进行，并在多个纳税筹划方案中选择税收利益最大化的筹划方案；否则就可能存在涉嫌漏税和偷税的问题。
2、纳税筹划应置于业务的前端。
纳税筹划一定要在经营活动、投资活动好和融资活动之前进行，否则没有纳税筹划的可能，也就是只有在业财融合的条件下方有可能实现纳税筹划。
我们知道，企业的经济活动一般是从签订合同开始，那么在签订合同的过程中，企业的纳税筹划就已经开始，即合同控税。如，销售合同中涉及财务方面的内容，主要为收款时间、收款方式、货物发出的时间、[_a***_]开具的时间，以及销售政策等方面的内容，这些内容在一定程度上与纳税筹划相关。而如果在合同签订前这些内容如果没有约定好，那么企业也就很难进行纳税筹划，而且还可能存在涉税风险。
真实业务：成本不到100万，收入200多万，中间差额100多，如何进行税务筹划？
企业税筹主要是增值税和企业所得税两个税种的纳税筹划。
建议从两个方向着手。一个是税收优惠政策，一个是业务的毛利。
1、充分运用税收优惠政策
小规模纳税人季度销售收入不超过30万免征增值税，同时也免相应的税金及附加。
2、业务的毛利
如果年度收入不超过500万元，可根据增值税的税负来选择小规模纳税人还是一般纳税人。
如果毛利/销售收入*适用增值税率即税负率小于等于3%，建议选择为一般纳税人；如果毛利/销售收入*适用增值税率即税负率高于3%，建议选择为小规模纳税人。
如果是小微企业，充分利用小微企业的所得税优惠政策进行。
小微企业（资产不超过5000万，从业人员不超过300人，年应纳税所得额不超过300万）年应纳税所得额不超过100万，实际税率为5%；超过100万，不超过300万的部分，税负实际为10%。根据此税收优惠，年应税所得额不高于300万，税负最高为8.33%。
你这个企业收入和成本的差额超过100万，你企业应该还有销售费用、人工费用、职场费用、业务费用吧，如果把这些费用还超过100万，你可以再想想看，还有什么合理合法的费用没有计入，如果都计入，应纳税所得额低于100万的话，那税负最高为5%。
不知道具体什么业务，但一般业务主要涉及到增值税和所得税。增值税现在有小规模免税政策，如果你的收入可以按季开票确认，那尽量享受季收30万免增值税的政策。所得税现在对小微是很优惠的，年利100万以下只上5%的税。如果利润很大可以申请定额征收(按收入的一定比例征收，与企业赢利亏损无关)。
如果这是已经结账并对外报出的经营结果，那么很难再进行税收筹划。
税收筹划是在业务发生之前，甚至是在公司设立之前组织形式的选择等，才有可能进行税收筹划，否则会出现偷漏税的问题。
小微企业如何进行税收筹划，有几点建议：
1、小微企业在设立之初，在企业组织形式的选择上要慎重。
单纯从涉税的角度讲，个人独资企业不需要交纳企业所得税，只需要交纳个人收入所得税；而公司制企业既要交纳企业所得税，也要交纳个人所得税。
2、清楚小微企业的条件。
财税【2019】13号，小型微利企业条件放宽，即同时符合年应纳税所得额不超过300万元，从业人数不超过300人，资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
如果同时满足这三个条件，则可以认定为小微企业，享受小微企业的税收优惠政策。
非请自来。
节税如何搞，方法千万条，筹划不规范，法人泪两行！就事论事，只提供三个财务数据想让人帮忙搞税务筹划？太天真，洗洗睡吧。
知道什么叫筹划吗？我读书少，至少还知道啥叫“未雨绸缪”。就企业经营生产来说，如果想通过税务筹划达到节税的目的，先不管用什么方法，至少得在业务开展前进行准备。而不是，等全部业务都已经发生完毕，到处询问如何“税务筹划”。
听说过“米已成炊”吧。米都煮成熟饭，才想到怎么少放米，已经太迟了，只能下次注意。同理，就题目的事来说，成本、收入全部都是既定的，怎么还能去创造税务筹划的条件！
最关键的是，即使有税务筹划的空间，“萍水相逢”的关系，谁会给予提供确实可行的方法。或许说，对于“税务筹划”，我想包括我在内，应该好多人写过类似的文章，您都有看过吗？如果看过，应该略懂；若没看过，那……
看，人家叫您注册个人独资企业来筹划哦。我不知道，怎么把已经发生的业务与之相联系的。呵呵……
恕我笨，我都不知道您的做什么买卖，是做火箭还是卖火柴；个人还是企业的业务……爱莫能助！多说无益，闪了，睡觉觉~~~
个独企业税务筹划靠谱吗？
1、大量的安装工作，都外包给了各地规模不等的小服务商。但是这些小服务商为了自身偷漏税目的，不愿意提供任何***;
2、由于上面的供应端***问题，该企业为了减轻自身税负，也尽量不向其终端用户开***。但是，在营业税转增值税的大环境下，越来越多的客户迫使企业开***，从而导致企业账面收入和利润大幅度上升，甚至接近实际利润水平;
3、该企业适用的企业所得税税率为25%，本身也不具备任何科技属性，没有可以使用的税收优惠政策。一千多万的真实利润，只能依靠买***的方式进行冲抵;
4、部分需要提取出来用于特殊目的的现金，越来越难以过银行备用金模式实现;
该企业存在的风险责任：
1、存在隐瞒收入的偷漏税行为，存在罚金，滞纳金等责任;
2、存在买卖***等虚开***相关行为，有罚金，滞纳金，甚至刑事责任;
3、财务和管理人员，存在财税管理不善的相关连带责任;
通过个人独资企业进行税务筹划，本身是没有问题的，关键是业务必须真实。
这种筹划方式本身没有问题，但现在是好经被念歪了，成了一些人偷税的工具。
个人独资企业不缴纳企业所得税，而是就其生产经营所得缴纳个人所得税，税率为20%。
在许多地方，对个人独自企业应交个人所得税实行核定征收政策，个人所得税税负率远远低于税法规定的20%。因此，利用个人独资企业进行税务筹划，节税效果比较明显。也正因为如此，不少人对此趋之若鹜。
对于真实发生的业务，利用个人独资企业进行税务筹划，没有任何问题。但现实中个人独自己的低税负，成了一些人的偷税工具。比如通过虚构交易的方式虚开***来转移税负，这种没有真实交易支撑的个人独资企业，税收风险很大，早晚要出问题。
所以，利用个人独自企业进行税务筹划，本身没有任何问题，但一定要保证业务的真实性。
税务筹划无靠不靠谱的问题，首先得清楚税务筹划需达到的两个目的，一是通过筹划使少交税，不交税以达到节税目的，二是通过迟延交税，达到少占用资金成本的目的。
从个人独资企业来说，其主要交纳增值税及其附加税，另企业还需交纳个人所得税而不交企业所得税，所以税务筹划可从以下方面着手：
第一，身份的选择很重要，如年营业收入小于500万，而增值额大于3/13的购销类企业，选择小规模纳税人身份少交税，对服务类企业增值额大于3/6的企业少交增值税。
第二，对一般纳税人企业来说，对某些行业实行免征，所以行业选择亦可节税。
第三，某些地区有税收返还政策，企业注册在这些地区依然可以节税。
第四：从迟延交纳方面，可推迟应纳税义务时间，如不符合开具***条件的缓开票，没有扣税款最后期限的不扣款等，、。
此外，既然是个人独资企业，那与企业相关的合理支出，都可以从公司列入，以减少个税的应纳税所得额，同样可以少交税，最后对个人工资支出，可分为日常发放加年终奖方式恰当的划分，在2021年前还是可以最后一次享受年终奖优惠政策的，综上所述，个人独资企业如税务筹划得当，是可行的，靠谱的。
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到此，以上就是小编对于税务筹划详细解析的问题就介绍到这了，希望介绍关于税务筹划详细解析的3点解答对大家有用。
