大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于咨询税务筹划优化方案的问题，于是小编就整理了2个相关介绍咨询税务筹划优化方案的解答，让我们一起看看吧。
- 一名好的税务筹划师该如何为企业合理避税？
- 节税筹划的三个层面具体该如何设计和规划呢？
企业节税税收筹划的手段很多，但从经营活动的种类和减轻税负的方式来看，主要有四种方式：
1.由于折旧应包括在产品成本或当前成本中，这与企业的当前成本，成本，利润水平和应税收入直接相关。因此，折旧计算法和折旧计算成为非常重要的问题。计算折旧时，考虑固定资产原值，固定资产剩余价值，固定资产清洗成本，固定资产折旧年限等因素。固定资产折旧法具有直线折旧法，年龄和法，双平衡减量法等等。不同的折旧方法对纳税人有不同的税务影响。在第三种方法中，纳税人应通过成本，成本分配和支出实现最优***值，以最大化利润率。成本法，成本分摊法和成本分摊法的使用不是随意夸大成本和任意分摊成本，而是在税法允许的范围内使用财务计算程序和财务和税收减免活动的会计方法。
2.成本分摊方法。使用成本分摊方法来影响企业的税收水平涉及两个方面：第一，如何最小化成本支付，第二，如何最大化成本分摊成本。企业通常有许多支出项目，每个支出项目都有自己的特定支出范围，如劳动力成本标准，管理费配额，损失标准和各种补贴标准。如何在企业正常的生产经营活动中选择最低成本支付，即实现生产经营效率和成本支付的最佳组合，是成本分摊方法应用的基础。
3.收费表方法。所产生的费用应及时注销。发生坏账时，应将坏账及时计入当期损益，及时发现存货损失和损坏，属于正常损失的一部分，并及时计入费用。对于可合理预期发生的费用，应***用应计方法进行核算，并适当缩短后续年度分摊的成本和损失的摊销期。例如，对于低值消费品的摊销，摊销费用等，应选择最短的期限，增加前几年的费用，推迟纳税时间。对于商业招待和慈善救济捐赠等有限费用，有必要准确掌握允许费用的限额，并努力在限额内充分消费。
4.纳税人可以通过弥补利润和损失来节省税款。损益赔偿是为了使企业能够在一定时间内抵消下一年度的一年亏损，以减少下一年度的应纳税额。这种形式的优惠待遇对支持新企业的发展起着重要作用，对风险投资具有相当大的激励作用。但是，这种方法的应用应以公司亏损为前提，否则不会产生激励作用，其适用范围只适用于企业所得税。根据中国税法的规定，企业的年度亏损可以通过下一年的税前利润来弥补。如果弥补不足，可以通过在5年内延长所得税的税前利润来补偿。
节税筹划的三个层面具体该如何设计和规划呢？
一、第一层：战略架构层面
“世界上只有死亡和税收不可避免”，如果企业在设立之初以及在扩张过程中，积极利用各国（地区）法定税负率差异、不同组织形式的税负差异等因素，通过积极筹划，可以实现运营及投资退出阶段的税负成本最优化。
事实上，许多世界跨国企业在进行全球投资的过程中，无不是架构先行，通过合理规划公司全球的运营和税务架构，实现了税负的最优化。典型的案例如苹果公司的“双层爱尔兰加上荷兰三明治架构”，包括谷歌、亚马逊、Facebook、惠普和微软等逾百家美国著名跨国公司亦***用这一架构。
在企业战略架构层面引入节税筹划需要企业[_a***_]层的重视和充分关注，同时需要借助于公司内外的税务专家的智慧，根据企业的实际情况，制定切实可行的节税筹划方案。典型的筹划领域包括：
1、中国企业“走出去”架构的安排，中间控股公司、投资平台的搭建；
2、集团公司内部组织架构的安排，供应链税务筹划与管理；
到此，以上就是小编对于咨询税务筹划优化方案的问题就介绍到这了，希望介绍关于咨询税务筹划优化方案的2点解答对大家有用。
