大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税务筹划方案个人独资的问题，于是小编就整理了3个相关介绍税务筹划方案个人独资的解答，让我们一起看看吧。
- 个人独资企业如何申报法人个税？
- 个人独资企业在税筹中是怎样应用的？
- 日常中常用的税收筹划有哪些？
问题问的就不对，法人不交个人所得税，个人才交个人所得税，合伙企业、独资企业也是投资人的个人所得税。
个人独资企业的出资人只能是自然人，不可能是法人投资人，所以只能有个人投资人申报个人所得税。
个人独资企业是没有法人的，所需要计算的，是投资人的个税。
投资人个税的计算，要看收入的来源和征税的方式。
从收入来源上说，有可能是生产经营所得，也有可能是股息红利所得，因此，需要按照不同的税目来交税。
从征税方式上来说，有可能是查账征收，也有可能是核定征收，需要搞清楚具体的征收类型，才能进行具体的计算。
对于投资人的经营所得，如果是在查账征收的情况下，那么用收入-成本费用损失等金额，计算应纳税所得，再通过5%-35%的五级累进税率来计算应纳税额。
如果是在核定征收的情况下，那么要看是按照什么方式来核定。是核定的应税利润率还是直接是固定征收率。如果是在固定征收率的情况下，那可能是按照收入的一定比例来征收。那么就是通过收入*固定征收率来计算。
需要注意的是，对于个人独资企业来说，如果是***用的查账征收方式，那么投资者扣除的是基本生活费用，而不是工资薪金。因此，故意给自己发个高工资，或许并没有什么节税的效果。并且要注意，与生产经营无关的一些开支，也是不能在税前扣除的。
所以，对于个人独资企业，投资者先要区分收入来源和征税的方式，然后再进行个税的计算。通常来讲个人独资企业也会请财务来进行核算，注意分清情况即可。
一般按地税局核定的征收率，其他的税与企业的税务百申报是一样的。按核定税率征收个人个得税的主要就是报：财务报表、度综合申报表、个人独资企业和合伙企业投资知者个人所得税申报表全员申报每月月初登录地税网在地税网上输入单位代码和密码进入“网上申报”。
首先我们需要明白个人独资企业是什么：
独资企业(sole proprietorship)，即个人出资经营、归个人所有和控制、由个人承担经营风险和享有全部经营收益的企业。自然人企业。最古老、最简单的一企业形式。主要盛行于零售业、手工业、农业、林业、渔业、服务业和家庭作坊等。
独资企业的法人是一个自然人 ，企业不需要上交企业所得税。只是需要上交个税。
投资人个税的计算，要看收入的来源和征税的方式。
从收入来源上说，有可能是生产经营所得，也有可能是股息红利所得，因此，需要按照不同的税目来交税。
从征税方式上来说，有可能是查账征收，也有可能是核定征收，需要搞清楚具体的征收类型，才能进行具体的计算。
对于投资人的经营所得，如果是在查账征收的情况下，那么用收入-成本费用损失等金额，计算应纳税所得，再通过5%-35%的五级累进税率来计算应纳税额。
在一些税收洼地，这种企业形式是享受核定征收的。不看企业进项发票是多少，直接核定开票额的10%作为企业的利润。
个人独资企业，也称个体工商户，按照税法规定都应该按照个人所得税法规的规定进行纳税。因此，申报个人独资企业的法人个税，需要遵循相关的规定。
个人独资企业的主要纳税负担是个人所得税，应当在每月发生并预扣预缴的应纳所得税中进行缴纳。每个纳税年度结束后，还需要进行年度汇算清缴，结算该年度的纳税额。
个人独资企业的主要纳税流程如下：
开办个体工商户需要办理注册登记，取得《营业执照》；
根据注册登记和实际经营情况，核准税务机关签发纳税人[_a***_]号；
根据实际经营情况，每个月在规定的截止日期内向税务机关申报并缴纳个人所得税预缴税款；
每年纳税人需要在规定时间内向税务机关申报个人所得税年度汇算清缴，结算上一纳税年度的个人所得税。
个人独资企业在税筹中是怎样应用的？
惠企云认为只要企业运作，就会有税收产生。
就增值税而言，个人独资企业税率和征缴方式与公司没什么不同。
两者的区别主要是在所得税方面。有限公司一般以查账征收方式，缴纳企业所得税，一般是企业净利润的25%。而个人独资企业则有查账征收和核定征收两种方式，缴纳的是个人所得税，个人独资企业税率适用的是5%-35%，如下图所示：
一般情况下，小微企业建议***用核定征收的方式，这样缴税更少。
很多地方***或新开发的经济园区为了招商引资，对个人独资企业有很多特殊的优惠政策。所以不管是对大企业还是对股东、自由职业者等高收入人群而言，个人独资企业都是一种很好的税务筹划工具。
以高管为例，通过设立个人独资企业，将工资收入转化为原企业与个人工作室之间的业务往来，变成个人工作室所得，就可以合理合法降低个税负担了。
举个例子，***设高管年薪300万元（月薪25万），如果是工资收入的话，
我们通过个税计算器可以看到，扣除五险一金后，他适用的是45%这一档个税税率，每月需要缴税***420元，一年下来将近117万。
个人独资企业所涉及到的税种主要是增值税、附加税和个人所得税（如企业涉及到其他税种单独讨论）。如何控制好这三项税，达到降低综合税率的目的，就是个人独资企业的税务筹划。
1. 增值税：一般个人独资企业规模都不大，增值税税率为3%。
2. 附加税：很多人都不重视这一块，其实注意一下，城建税是有差别税率的，而且有些地方是有地方附加减免的。这一点要与个人所得税的核定征收一起考虑。
3. 个人所得税：个人独资企业不缴纳企业所得税，而是缴纳个人所得税。一般来说，适用5-35%的5级超额累进税率。个人所得税在股东分红上是具有优势的。
在税收筹划的情况下，首先，选择税收洼地注册（不要一说洼地就想到霍尔果斯，很多有好政策的地方都可以考虑）；其次申请个人所得税核定征收（能够取得的核定征收率是关键）；最后，问问还有没有别的返还政策（比如增值税或者所得税地方留存部分按一定比例返还）。此外还要注意，月收入不超过3万的情况下，增值税是减免的。
个独企业应用得当，确实可以为企业降低一部分税负压力，但是也需要注意几个关键点：
注册地点的选择
在选择注册地点时，大家要注意选择政策方面稳定、合法经营的园区，某些园区为了能够吸引更多企业入驻，忽略对入驻企业的管理，导致入驻企业的素质参差不齐，如由于入驻企业出现只为实现开票目的导致的***问题，不仅牵连开票企业的上下游企业，也会导致入驻园区的享受相关税收优惠政策被取消，甚至涉及补税和罚款的问题。
定价的合理性
个体户、个人独资企业所提供服务或劳务、商品的定价需要注意其合理性，如价格明显偏高或者偏低都带有人为转移利润的嫌疑，还有，单张***开票金额很大也会存在很高的风险，毕竟这些都是税务机关检查时的重点关注事项。
负责人的选择
首先要提醒的是，个独或个体户的负责人都不能是进入了黑名单的人员；其次，负责人需要具备完全民事行为能力，而且年龄最好在60岁以下。曾经有一个案例，即某人直接用其长期住院休养的父亲作为个独的负责人，这样明显是不合理的！
设立时企业的战略定位
一般来说，我们在设立企业时都需要考虑企业的战略定位。在符合企业经营需求的基础上，制定符合集团整体战略发展的需求，不仅融合到集团企业日常经营中，更要融合至集团整个产业链中，体现设立个独或个体户的必要性和合理性。
合同协议内容
日常中常用的税收筹划有哪些？
1．利用税收优惠政策：关注并充分利用国家的税收优惠政策，如研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等。--亿鑫酬
2．合理规划税负：根据企业的实际情况，合理选择不同的税种和税率，进行税务规划。例如，针对不同业务板块选择合适的税种和税率，或者通过关联方交易合理转移。--亿鑫酬
3．调整业务模式：通过对企业业务模式的调整，合理避税。例如，将部分高税负业务外包，或者选择合适的合同签订方式。--亿鑫酬
4. 合理利用***：在日常经营活动中，尽可能获取合法、有效的***，以增加成本，降低应纳税所得额。--亿鑫酬
5. 合理安排资金：避免因资金紧张而导致的税款滞纳，合理安排资金，确保税款的按时缴纳。--亿鑫酬
6．提高财务管理水平：建立健全财务管理制度，规范税务处理流程，提高税务筹划水平。--亿鑫酬
7．关注政策变化：及时了解和掌握国家税收政策的变化，以便及时调整税务筹划策略。--亿鑫酬
8．寻求专业帮助：对于复杂的税务问题，可以寻求亿鑫酬税务筹划平台的帮助，确保税务筹划的合法性和有效性。--亿鑫酬
感谢邀请。
公司经营之后，可以在不违背税法的前提下，运用一定的技巧和手段，对自己经营生产的效益进行科学的安排，以完成少缴税款的目的。税务筹划有利于纳税人实现税务利益最大化，从而促进企业发展。那么常见的税务筹划方法有哪些呢？有以下三种：
1.根据国家的优惠政策，慎重的选择投资的行业和地区，然后利用当地的税收优惠政策开展企业税务筹划。就比如说国家很看重西部大开发，对那边的一些企业都会有很大的税收优惠政策，像低税率政策、减计收入优惠政策、产业投资的税收优惠政策、就业安置的税收优惠政策等，这些优惠政策在国家规定的区域里面享有很大的优惠力度，开展企业税务筹划的时候就可以从这个方面去考虑。
2.合理的利用组织的形式来进行企业税务筹划，你就比如说，如果你的公司想在境外开设分支公司的话，那么子公司作为一个独立的法人实体，那么在被设立国是跟当地的居民一样视为纳税人的，需要承担很多纳税的义务，但是子公司相比起分公司来说，享有的税收优惠政策就会多一些，如果说东道国的税率低于居住过的话，子公司还可以得到递延纳税的权利，但是分公司的话就不行，因为分公司不是一个独立的法人实体。
3.缩短折旧的年限来进行企业税务筹划，缩短折旧的年限可以促进成本的回收，把后期的成本费用向前移，从而就使得前期的会计利润向后移，在税率稳定的时候，所得税的递延缴纳就相当于是得到了一笔无息贷款，而且当企业享受其他的优惠政策的时候，延长折旧期，把后期的利润安排在优惠期内，也可以减轻企业相应的负担。折旧常用的一些方法就是工作量法、余额递减法、直线法等，而且运用不同的方法计算出来的折旧值还不一样，分摊的成本也会不一样，从而影响各期企业的营业成本和利润。
到此，以上就是小编对于税务筹划方案个人独资的问题就介绍到这了，希望介绍关于税务筹划方案个人独资的3点解答对大家有用。
