大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于推广税务筹划销售话术的问题，于是小编就整理了2个相关介绍推广税务筹划销售话术的解答，让我们一起看看吧。
- 当一家公司应纳税所得额为310万元时，可以怎样筹划？
- 如何进行企业所得税税收筹划？
这个数字列出来应该是有所指的，应纳税所得额300万，那么对应的是小型微利企业的税收优惠政策。
小型微利企业的优惠政策是比较给力的，在享受减低税率的同时，还能够享受到减按25%或者50%计入应纳税所得的优惠。但是，要享受到优惠条件，需要满足几个基本条件，首先是必须从事国家非限制和禁止行业，其次是三个数字：应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元。这里的应纳税所得300万，就是其中的一个重要条件。
如果应纳税所得正好是310万，那么超标了，不符合小型微利企业的条件，是非常不划算的。
因为，当应纳税所得额为300万时，需要缴纳的所得税为25万，而超过300万，因为税率上升，税额也骤然上升，会达到75万，整整会多出50万的税额。
如果企业预计到应纳税所得可能会超过300万，那么可以考虑***取提前一些措施，当然，要注意一定要依法依规，也要符合企业的商业逻辑。
（1） 考虑企业策略的微调
比如，通过对于某些订单进行降价或者给与客户折扣，来换取未来更大的销量；增加原来削减的某项支出，为企业带来更大的经济效益；进行公益性捐赠等，这些可以在当期节税，也可以给未来带来一些增量的价值。
（2） 是否需要做一些长远的部署
关于这个问题回答如下：
1.首先要分析判断企业能不能通过税收筹划符合小微企业所得税优惠政策条件。小微企业所得税优惠政策条件，既有应纳税所得额限制，还有资产规模不超过5000万，人员不超过300人的限制规定，这两个指标也不能忽视。
2.税收筹划必须是一种事前的筹划，如果木已成舟，去人为修改数据就不是筹划了。实务中曾经遇到某公司为了达到享受小微企业所得税优惠政策的目的，在不符合小微企业政策规定的情况下，蓄意修改数据以达到享受小微企业所得税优惠政策的条件，最终被税务机关查处，得不偿失。
3.根据你提问反映的问题，个人***设你其他两个条件都满足，只是应纳税所得额超过了300万元的标准。建议可以通过合理增加与生产经营相关的必要成本费用将应纳税所得额控制在300万元以下。
4.特别需要注意的是增加的成本费用必须与企业的生产经营相关，否则可能公司支出虽然增加了，但根据税法规定不允许税前扣除，结果得不偿失。
应纳税所得额为310万元时，最简单的办法，就是拿出10万元给员工涨工资或发资金。
个人理解，题主说的是小微企业所得税优惠政策的事。
一、小微企业所得税优惠政策。
根据相关规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
二、小型微利企业的标准。
小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
三、应纳税所得税为310万元时，已不符合小微企业的条件，无法享受小微企业的税收优惠政策。所以，此时拿出10万元为员工涨工资，或发奖励，一方面可以提高员工的积极性，另一方面，企业可以享受小微企业的所得税优惠政策，可谓双得利。
四、节税效果分析。
1、应纳税所得额为300万元时：
100万元以下的部分，需要缴纳5万元（100×5%），100万元至300万元的部分，需要缴纳20万元[（300-100）×10%]，当年需要缴纳的企业所得税合计为25万元。
2、应纳税所得额为310万元时：
企业年应纳税所得额为310万元，刚好超过了小型微利企业所得税优惠政策的条件之一。
如果企业除应纳税所得额没有达到标准外，其他条件均符合小型微利企业的标准，那么，必要的业务规划还是需要做的，否则企业的损失会很大。
一、小型微利企业的条件和税收优惠政策
小型微利企业的标准。按照政策规定，小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
所得税税收优惠政策。我们知道，符合小型微利企业标准的企业，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，即实际所得税税率为5%；
对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，即实际所得税税率10%。
如果公司属于小微企业，那么超过300就可能影响企业无法享受优惠税率。那么最好的办法，就是购置固定资产，除不动产之外的都可以。根据规定，可以一次性抵减应纳税所得额。
希望给予帮助
如何进行企业所得税税收筹划？
这个题目有点大，谈谈自己的经验吧。
企业所得税筹划的形式多种多样，关键是要结合企业的具体情况，大致有以下几种方法：
1、利用税收优惠政策进行筹划。
国家这几个减税降费，出台了不少企业所得税优惠政策，企业可以结合自身情况，灵活运用。
比如，国家对小微企业有企业所得税的优惠政策，那么如果企业规模超过了小微企业的规定，就可以通过企业拆分等方式，使企业能够享受到小微企业的优惠政策，我前几天刚做一个商贸公司的筹划，就是利用这种方式。
2、选择在税收优惠地区注册公司，享受区域税收优惠政策。
尽管全国统一执行企业所得税法及实施条例 ，但有些地方还是可以通过税收返还等形式享受到各种优惠政策。前几年的霍尔果斯就是典型的例子，但一定要在注册地实际经营，不能注册成空壳公司，否则风险很大。
3、结合企业经营特点，选择企业组织形式，从而达到节税的目的。
比如，是注册个人独资企业还是有限责任公司？可以在企业注册前，通过对以后企业规模、经营收入、预计利润总额等测算，通过比较税负的高低，来决定企业的组织形式。特别是目前，许多地方对个人独资企业***取核定征收个人所得税，成立个人独资企业往往比成立一人有限责任公司税负更较低。
4、通过对交易的特殊安排，来达到节税的目的。
首先我来回答你这个问题，看看对你有没有帮助。
第一，税收筹划中，税法条文只是引子，是红线、底线、行道线，告诉你不能出圈，这是告诉你的游戏规则，[_a***_]你必须在这个游戏规则之内玩耍，否则你就是违法。
第二，真正的高手，是拿到税收条文以后，立刻想到如何与公司的实际经营业务去结合，如果能结合上，直接往上靠，想想怎么改细节。
如果结合不上，又跟自己的行业相关，那么这个时候就应该考虑，商业模式是不是需要发生改变？怎么改才能使用这个条文？这就是传说中的节税顶层设计了
第三，一定还要明白一件事情，真正的顶层设计，它不是抠条文字眼，而是利用税收条文，从公司的合同、甚至是公司成立那一天开始就已经用了，这才是节税设计。
作为曾经的上市公司的CFO，祝您一切顺遂，欢迎来我们财星开门商学院做客啦。
关于这个问题回答如下：
1.充分利用国家税收优惠政策。一是根据目前企业实际情况分析可以享受哪些税收优惠政策，现在可以申报享受的及时申报享受。比如制造业研发费加计扣除优惠政策，即使你不是高新技术企业，如果有符合条件的研发费用，也可以加计扣除。二是创造条件享受国家给予的税收优惠政策，比如说现在的高新技术企业，分析企业是否可以创造条件申报高新技术企业等。
2.规范企业会计和纳税申报，防范税收风险。实务中发现很多企业企业所得税出问题，可能有点企业并没有故意偷逃国家税款的动机。由于政策理解不透，会计核算不规范给自己带来不必要的风险。比如有的企业为对企业所得税税会差异了解不清楚，企业所得税年度汇算出错。有的会计核算有问题，该确认收入没有及时确认。
3.成本费用发票等凭证及时合法归集，避免不必要的调整。比如有的企业内部控制比较欠缺，该及时取得的***等原始凭证没有及时取得。或者内部审核不严，有问题***进入成本费用等。比如接受虚开***虚增成本费用等。
4.税收筹划要合法。有的企业不认真思考，听信一些违法税收筹划方案。比如有的企业通过虚增人员工资薪金、利用关联交易转移利润偷逃国家税款等。
企业所得税的税收筹划是一个大的系统工程，不是简单的问题，必须结合企业实际业务的规模、特点并且合理、善意利用国家各种税收优惠政策：
1、高新技术企业 15%的企业所得税
2、技术先进型企业15%的企业所得税
3、将企业业务合理拆分，成立多家企业，享受小型微利企业的所得税优惠。
4、研发费用加计扣除
等等 各种优惠 太多了， 不一一列举！
切记不能买***或恶意利用税收洼地的优惠，目前税收洼地的核定征收政策，被逐步取消，或者不靠谱了，会给企业带来极大的风险！
1,税收筹划的原理：税收筹划又叫纳税筹划(Tax Planning)是指纳税人再遵守国家税收法律的前提下，综合运用各种方法，实现少缴税或延迟纳税。根据我国税种的分类，现行税种分为以增值税为核心的流转税，以企业所得税和个人所得税为核心的所得税为主题税种，其他的小税种包括财产税，行为税等。企业主要将增值税和企业所得税为税收筹划对象的。
2,税收筹划的理论依据。税收筹划思想最早起源于二十世纪30年代由英国上议院议员汤姆林爵士在“税务局长诉温斯特大公”一案中提出的，他强调:任何人都有权根据恰当的法律，实现少缴税。1992年，迈伦﹒斯科尔斯和马克﹒沃尔夫森在其著作《税收与企业战略》中提出有效税收筹划理论，它是企业在既定的各种约束条件下，制定合理的纳税筹划实现企业税后利润最大化。后来，又出现了一些学者将代理理论，博弈理论融合到税收筹划中，形成了新的理论体系。
3,税收筹划方法。根据少缴税和延迟纳税的思想，企业可以选择a,会计政策的选择，实现延迟纳税，比如对收入的确认，根据税法的规定，对于赊销的，纳税义务人可以按照合同规定的收款日期确认收入并缴纳税款，合同双方可以合理设定合同付款期限。b,利用税收优惠政策。企业所得税中规定的🈶️丰富的税收优惠政策，纳税人可以再业务开展前，提前做好税收筹划，享受减税，免税和抵扣政策。
总之，当前的经济社会环境，税收筹划已成为企业重要的财务管理目标之一，也是企业实现资金管理，成本控制，提升竞争力的重要手段。势必将越来越收到企业的重视。
到此，以上就是小编对于推广税务筹划销售话术的问题就介绍到这了，希望介绍关于推广税务筹划销售话术的2点解答对大家有用。
