灵活用工和税务筹划,灵活用工和税务筹划的区别

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于灵活用工和税务筹划的问题，于是小编就整理了5个相关介绍灵活用工和税务筹划的解答，让我们一起看看吧。

1. 税务筹划的基本方法有哪些？
2. 薪派是什么？
3. 在社保入税和灵活用工上，企业该如何规避风险？
4. 日常中常用的税收筹划有哪些？
5. 你觉得选择灵活用工平台需要注意哪些方面？为什么？

税务筹划的基本方法有哪些？

关于这个问题回答如下：

1.一个是要注意整体筹划，要在不影响企业整体经营发展的前提下进行筹划。因为大量案例说明，绝大多数倒闭并不是因为税收筹划不当倒闭的，往往是企业经营发展出了问题。

2.税收筹划一定要事先谋划，不能腰里别锄头，水到便开沟。因为一旦经营业务活动已经形成事实，筹划就没有什么空间了，就是依法执行政策的问题。

3.税收筹划要注意充分享受国家税收优惠政策。就是结合企业特点，把国家给予的税收优惠政策享受好。如果条件具备的，及时享受。如果条件不具备的，要创造条件享受。比如高新技术企业税收优惠，如果企业有可能，可以积极主动创造条件申请高新技术企业认定等。

4.注意利用重大重组交易活动的税收筹划。重大重组交易活动涉及多税种优惠政策的享受，但是具体享受条件又有差异，因此在重组交易活动中应综合考虑。

5.要注意利用好关联交易活动。关联交易并不是谈虎色变，符合独立交易原则的关联交易活动是没有任何涉税风险的。实际上很多企业合法关联交易利用好，会降低整体税负水平。

6.要注意税收优惠政策的临界点问题。比如目前的小微企业所得税政策、增值税小规模纳税人政策 都要政策临界点的问题，实务中也是需要注意的。

税务筹划的三字真经：“拆”、“分”、“转”

1、“拆”－满足现有商业目的下的组织结构优化，如将研发部门、销售部门拆分，享受独立的税收优惠政策。如按地区设立小规模销售公司，适用双软或小型微利企业税收优惠政策。

2、“分”－同样性质的规模型公司分立成小规模公司。

3、“转”－利用企业规模化优势地位，完成税负转嫁或递延。

企业常见的税收筹划方式有：

1、转换纳税人身份进行税收筹划。如个人独资企业、合伙企业因不具有法人资格，因此不交企业所得税的，而按个人所得税中的"经营所得"纳税。

2、利用税收优惠政策进行税收筹划。就是要吃透税法，对符合税收优惠条件的，充分享受税收优惠，如果有少部分条件不满足时，可以创造条件或通过挂靠方式，来享受税收优惠待遇。

3、***用分劈法进行税收筹划。如企业出租配套设施齐全的办公楼，要按租金的12%缴纳房产税。签租赁合同时，可分成两个合同签，一个办公楼租赁合同，一个是设备租赁合同。后者是不交房产税的。

4、通过改变会计处理方法达到税收筹划的目的。如：选择不同的存货计价方法、固定资产折旧的年限、方法的选择等，达到多扣费用、成本，缩小税基，从而达到当期少纳税的目的。

5、纳税期的递延法。企业实现递延纳税的一个重要途径，就是***取有利的会计处理方法，对暂时性差异进行处理。通过处理使得当期的会计所得大于应纳税所得，出现递延所得税负债，即可实现纳税期的递延，获得税收上的好处。

7、转让定价筹划法。即通过关联企业不符合营业常规的交易形式进行的税收筹划。当然，这种税收筹划方式的税收筹划空间有限，因为税法对这种价格一般有最低价格限制。

不同的企业在不同的时期有不同的税收筹划方式，应相机而动。严格遵循税法的规定，不被处罚，把纳税风险降低到最小，也是税收筹划的一个方面。上面的税收筹划方式不能孤立***用，应把税收筹划作为一盘棋，系统地、全面地考虑，不能按下葫芦浮起瓢。

1、使用外资企业资质

国内对外资企业有税收优惠政策，因而国内内资企业 可以业对外引入资金，后享受税收优惠政策；

2、选择一个税收优惠政策好的地区

因为在经济特区、沿海经济开发区、经济特区和经济技术开发区所在[_a***_]的老市区以及国家认定的高新技术产业区、保税区设立的生产、经营、服务型企业和从事高新技术开发的企业，都可享受较大程度的税收优惠。中小企业在选择投资地点时，可以有目的地选择以上特定区域从事投资和生产经营，从而享有更多的税收优惠。

3、特殊行业节税

比如对服务业的免税规定：托儿所、幼儿园、养老院、残疾人***机构提供的养育服务，免缴营业税。

婚姻介绍、殡葬服务，免缴营业税。

首先强调一点，任何所谓的税务筹划都是建立在合法合规，不伤害公众利益及国家利益为前提的。

税务筹划有三个特点：

一是合法性。

前段时间网红带货主播薇娅偷税漏税的事情就是因为听信了某些中介机构所谓的税务筹划方案，但是其方案是建立在不合理、不合法的基础上，最终还是受到了处罚。所以税务筹划最重要的还是要合法。

二是整体性。

我们要从不同税种维度综合考虑增值税、所得税等其他附加税总税费问题也还要从时间维度考虑过去、现在及将来。涉及多个经营主体的还需要从整体去考虑各个经营主体的税收情况。

三是预先性。

所有的筹划应当是事前的，应当是预先的，在有指导、方案及***的前提下施行，否则谈不上税务筹划。

税务筹划基本方法有以下几点：

一是不同的企业组织形态。

薪派是什么？

薪派是为企业提供社会化用工、税收筹划一站式解决方案的服务商。拥有全国各地稳定的政策支持、资深的财税人力专家团队、智能高效的SaaS业务系统，为企业提供社会化用工领域的费用结算及企业综合税优服务。致力于***共享、助力企业降本增效。

在社保入税和灵活用工上，企业该如何规避风险？

社保入税，对国家和企业员工有好处。

确保了每个企业的社保费能够缴纳到位。避免了过去有些企业拒交或少交社保费的现象。

社保费有了充足的保证，就能够给退休人员按时发放养老金，为社会安定团结局面提供了保障。

从员工角度，企业也按照要求为员工扣缴了社保费，员工有了养老保险，今后老年退休后就可以领到一定的养老费，不至于穷困潦倒。

作为企业方。新政实行后想在灵活用工上规避风险，这不可取。***如***用灵活使用员工的办法，只能让员工灰心丧气，出工不出力，失去信任感。

最佳办法应该是在提高劳动生产率上下功夫，开展各种创新竞赛活动，提高营收和利润，减少闲员节省开支。这样，企业发展有了保证，社保费入税就不是头疼的事了。

社保入税成企业风险了，这话说的极为不妥。如果是风险，就应取消，国家不应为难企业。如果不是风险，我们就不应妄自诽谤。我们不应把社保改由税务局收说成风险。更不应给企业出歪招，继续不给员工交社保。

我分享下我的观点

1.社保入稅已成既定事实，目前实操中依然可以按照60%缴费基数进行社保申报，也就是说目前来看不增加企业负担，主动权还在企业根据自己情况选择合适的缴费基数。

在这里重点说两个城市

上海，全国最低缴费标准最高，4900左右。

深圳，2200（不知道是不是全国最低）

2.针对观点1，未按工资总额全额缴纳社保费用的风险，按照目前企业的经营状况看，除非发生群ti性投诉***，ZF不太可能会进行清缴，毕竟企业是税源的主力。

3.针对观点2，灵活用工应运而出。

传统上的灵活用工，是通过第三方公司以劳务派遣的形式，把雇佣关系和社保转移给第三方，责任同步转移，风险依旧存在。

劳务派遣良莠不齐，大量基础性岗位甚至直接不缴纳社保，个人观点是原雇佣公司和三方公司组团在做恶。一个企业，一个人，不做恶应该是底线。

4.新型灵活用工。

社保入税问题影响不大

2018年国家机构改革的时候，就已经明确将国税和地税合并成为国家税务局，社会保险费的征缴职能移交税务部门。

进入2019年，河北等很多省市的职能已经实行了划转。

有很多人担心，税务部门会针对企业申报的个人所得税数据，征缴社会保险费。由于很多企业尤其是民营企业，为了吸引人才会尽可能的提高对职工的工资水平，但是为了降低企业成本，保证适当利润，企业往往用最低缴费基数的方式申报社保。可是企业又不敢偷税漏税，通常申报的个人所得税是真实的。

事实证明，这种担心是多余的。

2018年9月国务院常务会议就已经明确，暂时保证现在的征缴体制不变，抓紧研究降低社保缴费率的措施，确保企业总体负担不增加。进入2019年，人社部多次明确要研究降低社会保险缴费费率。

我们可以根据河北省的职能移交公告了解到，社保缴费基数还是由社保部门（原人社部门和医保部门）进行核定，跟税务部门没有半毛钱关系。难怪河北的朋友告诉我，这次职能移交只是变更了社保的扣费去向账户而已（直接划转到国库，而不是社保专户）。

至于灵活用工企业确实应该注意了，灵活用工应当遵守非全日制用工的规定。否则被当成全日制用工的话，应当缴纳社保和公积金。

灵活用工，最重要的是每日不超过四小时，每周不超过24小时的用工时间。用人单位应当给职工缴纳工伤保险，这就足够了。

谢谢悟空的邀请！

在社保入税和灵活用工上，企业该如何规避风险？

即从社保由原有社保局收支现改为国稅代理后，己经运型近一个月了，然而通过国税代收后，依据总体情况来看，应该对国家税收确实是一件好事。至于对企业的灵活用人确应该如何调整？

当然那，现在的这种社保收缴即于过去的社保收缴是不一样了，由于过去的缴费方式好多企业为了减少企业的开支，故而对员工都是***取最低标准去执行，确并没有按个人的实际收入而缴纳社保，那么现在确不可以了，要求一定按职工的实际收入缴纳社会保险，通过这样缴费方式，肯定是会增加企业的开支费用加大，当然对于职工的社保确带来一定好处，以至退休之日的缴费基数同时也得到提高，所以说更能起现多缴费多得钱的原则。

如果说，企业负担加重，这里就要企业在对用制度上再作一些调整，尤其是可以外包要实行外包，对企业签了劳动合同关系的还是要按劳动法去严格执行，也就是在今后的是否即需招新员工都要从长远的利益出发，还有就是要进行产能接构的调整。这样才能对企业能顺利走向更辉煌的明天，而齐新努力！个人观点，仅供参考！

日常中常用的税收筹划有哪些？

感谢邀请。

公司经营之后，可以在不违背税法的前提下，运用一定的技巧和手段，对自己经营生产的效益进行科学的安排，以完成少缴税款的目的。税务筹划有利于纳税人实现税务利益最大化，从而促进企业发展。那么常见的税务筹划方法有哪些呢？有以下三种：

1.根据国家的优惠政策，慎重的选择投资的行业和地区，然后利用当地的税收优惠政策开展企业税务筹划。就比如说国家很看重西部大开发，对那边的一些企业都会有很大的税收优惠政策，像低税率政策、减计收入优惠政策、产业投资的税收优惠政策、就业安置的税收优惠政策等，这些优惠政策在国家规定的区域里面享有很大的优惠力度，开展企业税务筹划的时候就可以从这个方面去考虑。

2.合理的利用组织的形式来进行企业税务筹划，你就比如说，如果你的公司想在境外开设分支公司的话，那么子公司作为一个独立的法人实体，那么在被设立国是跟当地的居民一样视为纳税人的，需要承担很多纳税的义务，但是子公司相比起分公司来说，享有的税收优惠政策就会多一些，如果说东道国的税率低于居住过的话，子公司还可以得到递延纳税的权利，但是分公司的话就不行，因为分公司不是一个独立的法人实体。

3.缩短折旧的年限来进行企业税务筹划，缩短折旧的年限可以促进成本的回收，把后期的成本费用向前移，从而就使得前期的会计利润向后移，在税率稳定的时候，所得税的递延缴纳就相当于是得到了一笔无息贷款，而且当企业享受其他的优惠政策的时候，延长折旧期，把后期的利润安排在优惠期内，也可以减轻企业相应的负担。折旧常用的一些方法就是工作量法、余额递减法、直线法等，而且运用不同的方法计算出来的折旧值还不一样，分摊的成本也会不一样，从而影响各期企业的营业成本和利润。

1．利用税收优惠政策：关注并充分利用国家的税收优惠政策，如研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等。--亿鑫酬

2．合理规划税负：根据企业的实际情况，合理选择不同的税种和税率，进行税务规划。例如，针对不同业务板块选择合适的税种和税率，或者通过关联方交易合理转移。--亿鑫酬

3．调整业务模式：通过对企业业务模式的调整，合理避税。例如，将部分高税负业务外包，或者选择合适的合同签订方式。--亿鑫酬

4. 合理利用发票：在日常经营活动中，尽可能获取合法、有效的***，以增加成本，降低应纳税所得额。--亿鑫酬

5. 合理安排资金：避免因资金紧张而导致的税款滞纳，合理安排资金，确保税款的按时缴纳。--亿鑫酬

6．提高财务管理水平：建立健全财务管理制度，规范税务处理流程，提高税务筹划水平。--亿鑫酬

7．关注政策[_a1***_]：及时了解和掌握国家税收政策的变化，以便及时调整税务筹划策略。--亿鑫酬

8．寻求专业帮助：对于复杂的税务问题，可以寻求亿鑫酬税务筹划平台的帮助，确保税务筹划的合法性和有效性。--亿鑫酬

你觉得选择灵活用工平台需要注意哪些方面？为什么？

灵活用工平台最近非常的火热，小编以国内优质灵活用工平台的优加任务平台为例，分享一些选择灵活用工平台需要考察的几点：

1，是否有可靠的落地政策，因为灵活用工毕竟属于新生业态，其中牵扯到若干薪税筹划问题。有的公司行灵活用工之名，走虚开***之实。所以一定要考察落地是否可靠。

2，考察公司的信誉，目前的灵活用工平台多是从人力***公司转变而来，有若干公司操作不规范，口碑极差。靠盘剥工人，欺诈客户，非法途径起家。这种操作以前或许有空间，但是随着法制健全，它们将一一浮出水面。

3，考察平台的技术含量，有的平台是微信小程序，有的不过是这么个马甲。实际不能实现招聘，用工，薪资，***一体化的功能。尤其是在签订合同注意事项：

1，工伤风险：灵活用工也是用工，尤其是非全日制用工要承担员工的全部工伤风险。因此这个要注意谈。

2，社保风险：灵活用工被企业趋之若鹜的主要原因之一是社保入税后，企业不堪社保压力。想转化社保风险。因此这个在合同里一定要注明。

3， 其他：例如***各地不同的政策都需要考虑。

到此，以上就是小编对于灵活用工和税务筹划的问题就介绍到这了，希望介绍关于灵活用工和税务筹划的5点解答对大家有用。