大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于财务管理漏洞32例的问题，于是小编就整理了2个相关介绍财务管理漏洞32例的解答，让我们一起看看吧。
- 酒店经营中，有哪些财务漏洞？作为酒店老板又如何监管呢？
- 财务人员配置简单、财务制度不完善，如何改善小企业的财务核算和监督智能？
酒店宾馆行业业务较为复杂，容易产生漏洞，监管不严，很容易产生巨大损失。
比如：
前台收银：不登记直接发房卡，房费据为己有；换房、退房不清卡，开钟点房谋取私利等等；
物料采购：回扣、以次充好等等；
基础设施维修和更换：可维修却去更换，对换下的物品没有进行管理等等；
酒水管理：以次充好，换酒；虚报出品数量等等；
餐饮折扣权限：利用折扣权限，隐匿折扣款项等等
......
怎么防范上述酒店管理漏洞？
有关出现漏洞的地方，其他专家都提到了，很全面，很内行，在此不再重复。只谈防范措施。
这些问题主要出在厅面，收银台及前台，客房服务中心。（也包括***部门）。时间一般是晚餐结账及零时以后的下半夜，检查的办法如下。
第一。设值班经理，特别关注前台及收银，客房服务中心等部门。
第二。设夜审。
夜间审核一般都是查，收，审当天的营业额。并抽检厨房当天的贵重食品领货量及当天的销售菜单，及库存量。
第三。前台，收银加强监控录像。
当班的大堂副理把防止走单作为当值的大事来管，并记入当值记录。
第四。暗访。
可以找一些朋友，充当顾客到酒店用餐及住宿，然后，查账单，有时也可以发现问题。
第五。***购。
财务人员配置简单，财务制度不完善，要想改善小企业的财务核算和监督职能，就需要两步走。第一步，建立单一出入口。第二，建立反复核算制。
1，建立单一出入口。财务人员，财务制度都是为企业运算服务的，其主要功能是帮助企业核算成夲，办税，优化利润。之所以，小企业账算不明白，不是人员配置少，制度不完善的原因，原因是财务人员在把工作当工作，按照既有流程处理账务，无法简化财务工作。一句话，企业不是自己的。若要改变这种情况，就需要建立单一出入口。企业目的是管好钱和物。这一目的明确后，将企业所有物的周转统一到一个财务报表中，出货必又应收入，入货必对应支付。所有货物流岀流入，必须经过财务的这个单一出入口报表，于是所有货物必须对应收入或支出。当日即可出核算报表，库房实盘货物与账上又应，钱货就拿捏死死的了。财务会跟你说很多表啊，其他流程，你让他们去搞，再专业的流程，报表都只是他们财务人员学的财务方法和套路，说白了就是一堆纸。你流程再好，报表再多，货和钱管不明白，叫个什么财务呢？
2，建立反复核算机制。单一岀入口报表建立好了，安排财务人员正常报税，其他所有财务的账表，都是可以均匀办理。人再少，也要求他们反复核算每天出入货物对应相应收支，财务人员最会算了！别让他们闲着，这样算下来，基本货与钱对应好了，又经过反核算。所有漏洞，丢货，丢钱，都会在这张单一出入口报表中出现。这个财务人员看死，所有人都无机可称。目前使用Excl表即可轻松比对完成。时间空余，就让他们去记那一夲又一夲的账吧，反正你也不看，他们也只是当成工作，老师那么教，他们就那么记，凭证一大堆，把自己都绕懵了。老板只需要抓住那个单一岀入口报表，他那不错，所有人都没错，他那对不上，立即让财务去查，谁错谁补，谁错罚谁，财务监督和财务核算立刻见效。
3，大繁若简。记住，再大企业，财务也是可以从一点进行掐死，掐住一个点，财务整个链条全在掌握。你不用去管多少凭证，多少账夲，会计多么勤奋，你只管那一个点，一张表的正确，就使整个小企业的财务顺畅，在货与钱对应正确下，财务流程越简单越好，是三只手，早晚偷你，大部分人不是三只手，只会帮你把账货记清楚，没人拿你。与其弄一堆表格，一堆票子，一堆流程，去防几年不遇的那个家贼，不如简化一此，多提高效益赚钱，有钱了，多点人手，账物就更清楚了。
总之，财务再准他不生钱，小企业别怕账乱，就怕销售疲弱，不赚钱，卖不出去货，财务都算准了，企业照样死，记住要抓主要矛盾。赚钱要紧。@诸葛成君 ，财经领域创作者。
财务人员配备简单，制度不完善，要想改变和优化财务核算和监督职责，那么，首先一定需要公司的大领导或财务总监认可并推行，这是前提条件。
曾去面试过一家小型供应链公司的内审岗位，跟公司的财务总监很深入聊过。他们是想设立内审部门，但一直在犹豫摇摆。面试时，聊了快一个小时的企业内控设置，内审职责的定位以及最后的推行。在最后问到了他们需要招的内审岗位具体工作时，财务总监自身也是比较不确定，需要跟老板再商量一下，暂定职责是总账兼内审。但我们都知道内审是需要独立于财务之外的，不然没有独立性，形同虚设。
所以，小企业要优化财务核算和监督，是一定先要老板或财务总监同意并牵头，那后面就好办了。在领导同意的前提下，要如何优化财务核算和监督呢？
首先，要先梳理现有的财务核算制度和基本流程，至少要做到不相容岗位相分离，如付款会计和出纳分离，财务章和法人章分开保管等。
其次，设置一定的相互复核制度，财务人员之间相互复核，但不交叉复核，形成一定的监督流程。
再者，参考现有行业中财务核算比较好的同类型企业，学习对方的财务制度和内控流程，设置自己企业的内控流程和财务管理流程，比如，***购付款一定需要发票，需***购部门领导和[_a***_]门领导审批，多大金额以上需要老板审批。***购付款必须需要什么单据，***，***购订单，入库单等等，在制度和流程上进行明确规定。后面按照制度进行执行即可。
到此，以上就是小编对于财务管理漏洞32例的问题就介绍到这了，希望介绍关于财务管理漏洞32例的2点解答对大家有用。
